Здравствуйте.
Заказчик ООО «Максол» 25.03.2024 заплатил аванс, в его адрес была выставлена счет-фактура на аванс, НДС мы заплатили, в декларации отразили. ООО «Максол» у себя отразил в декларации по НДС нашу счет-фактуру на аванс. 05.08.2024 заключено трехстороннее доп.соглашение к договору поставки между нами, ООО «Максол» и ООО «Технология», в котором стороны договорились произвести замену стороны — Покупателя в Договоре. В соответствии с гл. 24 ГК РФ Покупатель (ООО «Максол») передает Новому покупателю (ООО «Технология»), а Новый покупатель принимает все права и обязанности Покупателя и становится стороной по Договору.
Какой операцией отразить в 1С взаимозачет аванса по НДС?
Добрый день!
Перенос аванса со старого покупателя на нового выполняется документом Корректировка долга, вид — Перенос задолженности, перенести — Авансы покупателя. Далее реализация по новому договору и документ Формирование записей книги покупок, который сформирует проводки по вычету НДС по предоплате. Подробнее:
Расчеты по НДС при зачете полученных авансов по другому договору
Если получится, что реализация была оформлена датой раньше, чем перенос аванса, и нет возможности вернуться в прошлый период, для зачета нужно будет сформировать второй документ Корректировка долга, вид — Зачет авансов покупателя.