Добрый день. Организация на УСН, с 2025 года НДС 5%. В 2024 г. получен аванс от покупателя, в 1 квартале 2025 г. — реализация. Покупатель не согласен на изменение цены, НДС выделяем по расчетной ставке 5/105, покупателям передаем счет-фактуру со ставкой 5%. В какую строку раздела 3 декларации по НДС должна попадать реализация? Строка 022, где ставка 5%, или строка 034, где ставка 5/105?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Реализация с НДС 5% в разделе 3 в стр. 022.
Ставку 5/105 вы применили только для расчета.
Пригодится
Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С
Декларация по НДС за 1 квартал 2025 в 1С (25.04.25)
Спасибо за ответ!
Наталья, рада была помочь! Ждем вас с новыми вопросами. 🌷🌷🌷