Добрый день! Организация с 2025 года работает на УСН с НДС 22%.
1. Покупатель приобрел товар в 2024 году. В августе 2026 года его вернул (по договору). Оформлен документ «Возврат от покупателя» .
1С формирует счет-фактуру «Без НДС» на образовавшийся аванс и заполняет документ «Регистрация счетов-фактур на аванс». Аванс покупателю вернули в октябре 2026 года.
Нужно ли в операции «Регистрация счетов-фактур на аванс» исправить ставку НДС (с «Без НДС» на 22%)?
2.Покупатель приобрел товар в 2025 году со ставкой 20%. В августе 2026 оформляем корректировку реализации. Нужно ли в операции «Регистрация счетов-фактур на аванс » изменить ставку с «Без НДС» на НДС 22%?
Аванс так же возвращен в октябре 2026.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Хочу добавить, что при формировании Книги Покупок, программа проставляет ставки НДС по реализациям с 2025 года
Добрый день!
По общему правилу возврат товаров осуществляется по той ставке НДС, которая действовала на дату реализации — именно она указывается в корректировочном счете-фактуре (п. 1.2 Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@).
1) Если на дату реализации товаров в 2024 организация была неплательщиком НДС, то корректировочный СФ не выставляется.
Как на УСН с НДС отразить возврат от покупателя, если реализация была без НДС в 1С?
В августе 2026 при возврате образовался аванс, затем его вернули в октябре 2026.
Это новые события 2026, когда действует уже новая ставка НДС 22%. Счет-фактуру на аванс оформляем со ставкой 22%.
2) При корректировке реализации 2025 — корректировочный СФ со ставкой НДС 20%, действовавшей в 2025 году. На образовавшийся аванс в 2026 выставляется счет-фактура на аванс со ставкой 22%.
Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С
Благодарю за ответ.
Но тогда получается :
1. При возврате товаров проданных в 2024 году — зачем 1С включает эти возвраты в Регистрацию сч.фактур на аванс…
Их нужно удалить из этой операции?
2.При возврате товаров проданных в 2025 году со ставкой 20% -1С включает эти возвраты в Регистрацию сч.фактур на аванс,
но почему тогда ставка НДС — указана Без НДС? Нужно вручную проставить ставку 22%?
При создании счетов-фактур обработкой программа анализирует сальдо по Кт 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
Если есть кредитовое сальдо по сч. 62.02, значит получен аванс от покупателя, и с данной суммы должен быть рассчитан НДС и выписан счет-фактура на аванс.
Для возвратов 24 года — удалите, для 25 года — проверить, ставки, должны быть такими, как указано выше.
Вручную не рекомендуется менять в обработке, автоматически должно корректно все формироваться, рекомендуется также проверить настройки.
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С
Спасибо за ответ. Но почему то у меня не проставляется ставка НДС по корректировкам.
Корректировки выгружаются из УТ. В КСФ стоит ставка НДС 20%
Настройки проверила.
Причем в книге покупок все правильно (подсветила корректировку ) см. скриншот 2
Может подскажите, где копать?
Сложно сказать, не имея доступа к базе. Могут быть разные причины.
Можно сделать скрины, описать шаги, проблему и задать вопрос в техподдержку 1С, возможно это ошибка в программе.
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С