Добрый день, помогите разобраться с налогом на прибыль. Авансы ежемесячные. Авансы на 2 квартал начислялись в 1 квартале, т.к. фирма новая. При формировании Декларации за полугодие 24 года, найдена ошибка в первом квартале 23 года (Внереализационные расходы и доходы), но эта ошибка не привела к занижению налога, но привела к изменению авансов. Значит надо сдавать корректировку за 1 кв 2024 года? И при формировании Справки расчета Начисления на ЕНС за 30/06/2024 суммы какие то странные. Экспресс делала, авансы по прибыли сделала месячные.
Прикладываю Декларацию и Справку и сравнение деклараций
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Что за ошибка была в 1 кв. 2024 г.? Почему увеличились внереализационные доходы?
Дополнительно
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Здравствуйте, занималась проверкой курсовых разниц, и при закрытии полугодия, первый квартал изменился
Да, в таком случае надо подать уточненную декларацию по налогу на прибыль, ведь были изменения в не только во внереализационных расходах, но и доходах.
Пришлите, пожалуйста, карточку счета 68.04.1 за период 01.01.2024 — 30.09.2024 г.
Про перенос налога на ЕНС.
У вас кредитовое сальдо на 31.12.2023 г. в размере 4 700 850,00
Перенос на ЕНС рег. операцией от 31.12.2023 г. датой 28.03.24
в размере 4 210 584,00 + 743 045,00
Сделайте копию базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
В копии сверьтесь с алгоритмом ниже и перезакройте декабрь 23 года.
Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ
Дополнительно
Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)
Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2024 в 1С (25.07.24)
Екатерина, спасибо. Все проверила в ОСВ все сходится и обороты и остатки. но в Закрытии декабря неверные проводки. Может это связано с тем, что за 9 мес авансов не было т к фирма только основалась. Авансы стали платить в апреле 2024.
Или изменить налог на прибыль (уплата авансов со 2 квартала 24)?
но настройку авансов по налогу на прибыль можно же изменить только на целый год, может использовать корректировку ЕНС
Давайте попробуем так.
В копии базы удалите запись Главное — Налоги и отчет — Налог на прибыль — История изменения запись на 2024 год.
Отмените операцию Начисление налогов на единый налоговый счет в декабре и выполните снова.
Уточните в декларации за 2023 год. руками не корректировали поля? Декларация заполнена автоматически?
У вас получается и на первый квартал перенесены авансы хотя вы их платить не должны, верно?
Здравствуйте, Екатерина.
Уточните в декларации за 2023 год. руками не корректировали поля- НЕТ Я ДОБИВАЮСЬ АВТОМАТИЗМА Декларация заполнена автоматически- ДА
У вас получается и на первый квартал перенесены авансы хотя вы их платить не должны, верно? — ДА
Убрала из Историй изменений 2024 год. Авансы в Начислениях налогов убрались, а вот сам налог все равно переносится неверно, хотя по оборотке и по декларации все верно.
Благодарю за уточнение.
Да, давайте в рабочей базе поправим документом Операции — Корректировка ЕНС, Вид документа Начисление налога
Если период 1 и 2 кварталов открыт для редактирования, то надо сделать по каждому сроку 29.01.2024 г., 28.02.2024 г., 28.03.2024 г., суммы с минусом на перенесенные авансы по РБ и ФБ, т.е. будет 6 документов корректировки с минусом.
Так же перенос налога по году от 28.03.2024 г. тоже с минусом по РБ и ФБ (в общей сумме — 252 779).
По 1 кварталу 2024 г. и авансы на 2 кв. у вас правильно переносятся.
Так же сделайте копию в рабочей базе и сначала в копии сделайте.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С