УСН доходы-расходы, Уведомление по УСН за полугодие, если в 1 кв учли не все расходы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

В 1 квартале 2024 года по УСН было подано уведомление на 35000 рублей. В 1 квартале не учли расходы на ОС. С учетом данных расходов Д-Р сумма -1703322. Как правильно подать корректировку по уведомлению за 1 квартал? Отразить отрицательный налог или учесть это во втором квартале?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, авансовый платеж по итогам полугодия по УСН есть или нет.
    Если есть, то какая сумма. Не за 2 кв, а нарастающим итогом.
    Если смотреть Отчеты — Отчетность по УСН за полугодие.
    Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2024 в 1С (29.07.24)

  2. Нарастающим итогом за полугодие авансовый платеж 1206827.

    1. А за 1 кв, если пересчитать, то 0. Правильно поняла?

  3. За первый квартал доходы минус расходы итог минус 1703322, Уведомление с отрицательным налогом не может быть?

  4. В вашем случает получается, что надо обнулить 1 кв и подать уведомление на реальную сумму за 2 кв (Письмо ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@).
    Значит подаем Уведомление за 1 кв на сумму 0.
    И Уведомление за 2 кв на сумму 1 206 827.

    За 1 кв минус не может быть. Если нечего платить, то уведомление не сдаем.

    Пригодится
    Уведомление по ЕНП об авансах УСН в 1С
    Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

  5. Спасибо! В налоговую звонила, сказали подавайте за 1 квартал с минусом.

    1. Давайте так попробуем.
      Держите в курсе, как пройдет! 🍀🍀🍀

    1. Татьяна, благодарю за обратную связь. Ждем вас с новыми вопросами! 💎💎💎

Комментарии закрыты.