Ошибочно взят НДС к вычету по авансовому счету-фактуре, как сформировать уточненку по НДС в 1С

Вопрос задал Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день!
03.07.2023 выписан АВ СФ, аванс в итоге оказался ошибочной переплатой со стороны покупателя.
Произошла накладка при принятии к вычету данного НДС в 4 квартале 2023: НДС к вычету поставили в книгу покупок, а деньги так и не вернули покупателю. Теперь надо исправить ситуацию.
Подскажите какими документами надо теперь убрать этот вычет? Как сформировать уточненку Декларации по НДС за 4 кв. 23

Все комментарии (10)

  1. Посмотрите файл, верно ли оформили решение данной ситуации?

  2. Добрый день!

    Уточните, реализация была оформлена?

  3. Нет, реализацию не оформляли, сейчас это переплата висит на сч. 62.02.
    В книгу покупок в 4 кв. 2024 ошибочно поставили вычет, не надо было этого делать

  4. Спасибо за уточнение.
    Авансовый счет-фактура отразилась в Книге продаж с кодом 02.

    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С

    Смотрим ваш скрин. У вас сторно счет-фактуры с кодом 22.
    Этот код отражается, когда прозошел зачет аванса при Реализации.

    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

    Посмотрите, пожалуйста, может быть была реализация, в которой зачем аванса произошел ошибочно?

  5. Смотрим ваш скрин. У вас сторно счет-фактуры с кодом 22.
    Этот код отражается, когда прозошел зачет аванса при Реализации. НЕТ РЕАЛИЗАЦИИ НЕ БЫЛО В КНИГЕ ПОКУПОК ЗАПИСЬ В АВАНСАХ ЗАЧЛАСЬ, ЧЕСТНО НЕ ПОМНЮ УЖЕ ВОЗМОЖНО ДОБАВИЛИ РУКАМИ ДАННУЮ ЗАПИСЬ. в СКРИНАХ ПРИКЛАДЫВАЮ ДВИЖЕНИЕ ПО ДОКУМЕНТЫ, В НЕМ БЫ ВИДНО БЫЛО ЕСЛИ РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОШЛА, ВЕРНО?

  6. А сторно с кодом 22, потому что в книге покупок уже вычет взят, см. скрин прикладываю.

  7. По сути у вас алгоритм испраления ошибки верный.
    Оформляете Сторно документа Формирование записей книги покупок.
    Оставляете только строку с авансовым сф.
    Переходите в закладку НДС покупкиЗапись доп.литста — Да, Корректируемый период — дата периода, когда докпущена ошибка.
    Сформируйте уточненную декларацию по НДС. Изменения должны отразится в Доп.листе (Приложение 1 Раздела 8).

    Если испраляете как в вашем скрине, то записи с вопросиками — не заполняете.

    Запись можете сделать 01.04.2024, а саму декларацию датировать и отправить 02.04.2024.

    После всех исправлений сформирйте Экспресс-проверку, проверьте нет ли ошибок по НДС.

  8. Переходите в закладку НДС покупк-НЕ ПОНЯЛА, что за закладка? Если про вкладки в документе Формирование книги покупок, то там вроде «приобретенные ценности», но надо в закладке «авансов», чтобы корректно в стр. 170 Раздела встала, так как вычет по АВСФ встаёт по этой строке.

    Оксана, и все же, как я сделала, так можно исправить, правильно я Вас поняла?

  9. Приложение

    Я предложила вариант, когда оформляется Сторно документа Формирование записей книги покупок. То есть сторно Книги покупок, в которой был указан ошибочный счет-фактура на аванс. Пример во вложении.

    Если исправлять по вашему варианту, то у вас все верно в скринах.

    То есть править можете как вы писали или как предложила я. В двух случаях в уточненной декларации по НДС изменения должны отразится в Доп.листе Книги покупок (Приложение 1 Раздела 8).

  10. Поняла, огромное Вам спасибо 🙏🏻

    1

Комментарии закрыты.