Ошибочно взят НДС к вычету по авансовому счету-фактуре, как сформировать уточненку по НДС в 1С

Вопрос задал Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день!
03.07.2023 выписан АВ СФ, аванс в итоге оказался ошибочной переплатой со стороны покупателя.
Произошла накладка при принятии к вычету данного НДС в 4 квартале 2023: НДС к вычету поставили в книгу покупок, а деньги так и не вернули покупателю. Теперь надо исправить ситуацию.
Подскажите какими документами надо теперь убрать этот вычет? Как сформировать уточненку Декларации по НДС за 4 кв. 23

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Посмотрите файл, верно ли оформили решение данной ситуации?

     1

  2. Добрый день!

    Уточните, реализация была оформлена?

  3. Нет, реализацию не оформляли, сейчас это переплата висит на сч. 62.02.
    В книгу покупок в 4 кв. 2024 ошибочно поставили вычет, не надо было этого делать

  4. Спасибо за уточнение.
    Авансовый счет-фактура отразилась в Книге продаж с кодом 02.

    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С

    Смотрим ваш скрин. У вас сторно счет-фактуры с кодом 22.
    Этот код отражается, когда прозошел зачет аванса при Реализации.

    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

    Посмотрите, пожалуйста, может быть была реализация, в которой зачем аванса произошел ошибочно?

  5. Смотрим ваш скрин. У вас сторно счет-фактуры с кодом 22.
    Этот код отражается, когда прозошел зачет аванса при Реализации. НЕТ РЕАЛИЗАЦИИ НЕ БЫЛО В КНИГЕ ПОКУПОК ЗАПИСЬ В АВАНСАХ ЗАЧЛАСЬ, ЧЕСТНО НЕ ПОМНЮ УЖЕ ВОЗМОЖНО ДОБАВИЛИ РУКАМИ ДАННУЮ ЗАПИСЬ. в СКРИНАХ ПРИКЛАДЫВАЮ ДВИЖЕНИЕ ПО ДОКУМЕНТЫ, В НЕМ БЫ ВИДНО БЫЛО ЕСЛИ РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОШЛА, ВЕРНО?

  6. А сторно с кодом 22, потому что в книге покупок уже вычет взят, см. скрин прикладываю.

     1

  7. По сути у вас алгоритм испраления ошибки верный.
    Оформляете Сторно документа Формирование записей книги покупок.
    Оставляете только строку с авансовым сф.
    Переходите в закладку НДС покупкиЗапись доп.литста — Да, Корректируемый период — дата периода, когда докпущена ошибка.
    Сформируйте уточненную декларацию по НДС. Изменения должны отразится в Доп.листе (Приложение 1 Раздела 8).

    Если испраляете как в вашем скрине, то записи с вопросиками — не заполняете.

    Запись можете сделать 01.04.2024, а саму декларацию датировать и отправить 02.04.2024.

    После всех исправлений сформирйте Экспресс-проверку, проверьте нет ли ошибок по НДС.

  8. Переходите в закладку НДС покупк-НЕ ПОНЯЛА, что за закладка? Если про вкладки в документе Формирование книги покупок, то там вроде «приобретенные ценности», но надо в закладке «авансов», чтобы корректно в стр. 170 Раздела встала, так как вычет по АВСФ встаёт по этой строке.

    Оксана, и все же, как я сделала, так можно исправить, правильно я Вас поняла?
  9. Приложение № 1

    Я предложила вариант, когда оформляется Сторно документа Формирование записей книги покупок. То есть сторно Книги покупок, в которой был указан ошибочный счет-фактура на аванс. Пример во вложении.

    Если исправлять по вашему варианту, то у вас все верно в скринах.

    То есть править можете как вы писали или как предложила я. В двух случаях в уточненной декларации по НДС изменения должны отразится в Доп.листе Книги покупок (Приложение 1 Раздела 8).

  10. Поняла, огромное Вам спасибо 🙏🏻

     1

Комментарии закрыты.