Добрый день! Прибыль в Отчете о финансовых результатах за 2023г. по стр. 2410 не совпадает с суммой налога на прибыль по стр. 180 Листа 02 Декларации по налогу на прибыль за 2023г. Дельта 38 814 руб. ПБУ 18/02 не применяем. Подскажите пожалуйста, в чем причина?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Не совпадает прибыль в Отчете о финансовых результатах и в Декларации по налогу на прибыль за год в 1С
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение строки 160 приложения 4 листа 02 декларации по прибыли в 1С Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.172.24). Помогите, пожалуйста, разобраться. ООО на ОСНО, в 2022 году получен убыток, отражен в декларации…
- Корректировка реализации прошлого года в сторону уменьшения в 1С Добрый день! в 1 кв. 2024 года по согласованию с покупателем мы делаем корректировку реализации 4 кв. 2023г. в сторону…
- ИП УСН Доходы. Страховые взносы задваиваются при уменьшение налога УСН за 2022 и 2023 в 1С Добрый день. Помогите разобраться. При расчете упрощенного налога за 2023г. обнаружила, что задвоился вычет по страховым взносам, т.е. налог уменьшается…
- Какие счета проверить для ответа на требование ИФНС по убытку по налогу на прибыль в 1С Добрый день. В декларации по налогу на прибыль идет убыток. Какие нужно проверить счета, чтобы выяснить детальную информацию? Спасибо.
Статьи по этой теме
- Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
- Заполнять ли Приложение 5 к Листу 02 декларации по прибыли при открытии обособки в конце года? Обособленное подразделение создано 01.10.2023. Надо ли заполнять в годовой декларации по налогу на прибыль приложение 5? Как отражать авансы в этих листах…
- Можно ли в декларации по прибыли уменьшать налог к доплате по одному ОП на налог к уменьшению по другому? В организации по головному подразделению прибыль, а в ОП — убыток. При заполнении декларации Приложение 5 к Листу 02: в…
- Уведомление по ЕНП по налогу на прибыль с дивидендов в 1С Организация начислила дивиденды материнской компании за 2022 в сумме 2 000 000 руб. 7 февраля 2023 выплачены дивиденды — 1…
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, расшифровку в ОФР. Из чего там сумма складывается. В расшифровке дойдите до Отчета по проводкам за 2023 г. Сверьте суммы с деклараций по прибыли.
Курсор на сумму и кнопка Расшифровать в верхней части.
Причин огромное количество может быть. Надо предметно смотреть по суммам, на что именно разница. Каким документом она сформирована.
Добрый день! Отчет по проводкам открыла из расшифровки ОФР. Там регламентные операции за каждый месяц. С какими суммами из декларации нужно сверить? По квартально имеется ввиду?
В ОФР это сумма начисленного налога.
Можно сверить нарастающим итогом с декларацией по прибыли за 1 кв, полугодие, 9 месяцев и год.
По рег. операция надо проверить — нет ли там ручных корректировок.
В декларации по налогу на прибыль нажать еще раз Заполнить. И проверить не поменялась ли сумма налога.
За 1 кв. была сделана корректировка декларации с суммой налога меньше на 34 108 руб, чем в первичной, за полугодие — на 33 926 руб. меньше, чем в первичной, и за 9 месяцев на 10 606 руб., чем в первичной. Эти корректировки деклараций не подавали в ФНС. Сумма налога в декларации за 1 кв. совпадает с суммой налога в справке-расчета налога, а за полугодие и 9 месяцев расходятся.
А рег.операциях ручные корректировки проверели?
Корректировки по декларациям сделали, сейчас в декларации за год, данные с учетом этих корректировок?
Суммы на которые расходятся данные в справе за полугодие и 9 месяцев, говорят вам о чем то? Это суммы корректировок?
Как проверить ручные корректировки в регламентных операциях?
Да. В декларации за год данные с учетом корректировок.
Нет, суммы расхождений в полугодии и за 9 мес. — это не суммы корректировок. Ещё раз запустила переформирование и закрытие года.
Ручные корректировки в рег. операции — это значок «карандашик».
Скрин прилагаю.
Что значит в вашем случае — была сделана корректировка декларации, эти корректировки деклараций не подавали в ФНС?
Нет, ручных не было. Корректировки не подавали, т.к. сумму налога к уплате меньше, чем в первичной. В течение года были корректировки реализаций 2022 г. по согласованию сторон.
Выровняла налог. Расходы по сч. 91 не все были принимаемыми к НУ. Поправила и налог выровнялся в декларации по налогу на прибыль и в Отчете о фин. результатах.
Корректировки при изменении реализаций/поступлений, если налоговая база изменяется, нужно подавать уточненнки.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Расходы были непринимаемыми в НУ ошибочно?
Нет, наоборот, в НУ не были приняты комиссии банка и неустойки по договорам с заказчиками.
Ясно, значит ошибка была именно в том, что в НУ была неверная статья расходов.
Спасибо, что поделились 🌼