ПЕРЕНОС НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ЗА 2023 ГОД НА ЕНС В 1С ПРОФ (порядок уплаты авансовых платежей — Ежеквартально)

Вопрос задал Екатерина С. (Тула, Тульская область)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.64/10)

Добрый день!

Рассчитала налог на прибыль за 2023г.
Остаток (Кт 68.04.1) совпадает с декларацией на Прибыль за 2023г. Раздел 1
Не идут эти контрольные соотношения.
• обороты Кт 68.04.1 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 декларации за 2023 год;
• обороты Дт 68.04.1 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 декларации за 9 мес.;
• сальдо Кт 68.04.1 = Раздел 1.1 декларации за 2023 год.
Прилагаю скрин.

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Значения сумм по оборотам 68.04.1 могут совпадать с данными строк декларации, при условии, что не было никаких ручных корректировок или сторно. Раскройте карточку счета 68.04.1 двойным щелком мыши из ОСВ и посмотрите, какими были движения. Если все верные, то такое соотношение соблюдать не обязательно.

  2. Анна, добрый день!
    «Значения сумм по оборотам 68.04.1 могут совпадать с данными строк декларации, при условии, что не было никаких ручных корректировок или сторно. » — не было никаких ручных корректировок или сторно.
    Скрин прикладываю на примере ФБ,

  3. Да, у вас есть сторно и есть Операция по ЕНС на начало года — это искажает сумму оборотов — потому такие КС не работают. Важно, что итоги верные.

  4. Анна, добрый день!

    Организации, чей доход, рассчитанный в соответствии со ст. 249 НК РФ за 4 предыдущих квартала, превышает 15 млн руб. в среднем за каждый квартал….
    Я правильно понимаю должна поставить галочку – Ежемесячно по расчетной прибыли с 01.01.2024г.?

    Анна, добрый день!
    Я что-то не то спрашиваю, вы не выходите на связь?

  5. Для расчёта средней суммы выручки: сумма выручки за предыдущие четыре квартала требуется разделить на 4.
    Если порог в 15 млн в среднем по каждому кварталу в 2023 превышен, в таком случае следует установить настройку Главное — Налоги и отчеты- Налог на прибыль — Ежемесячно по расчетной прибыли с 2024

    Обратите внимание:
    На сегодня (рел. 3.0.149.28) наблюдается ошибка: после переключения с 2024 года Порядка уплаты авансовых платежей (Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль) с Ежеквартально на Ежемесячно по расчетной прибыли регламентная операция Начисление налогов на ЕНС за декабрь 2023 не формирует проводок по переносу на ЕНС налога за 2023 год по сроку 28.03.2024, при этом авансовые платежи на 1 квартал 2024 начисляются корректно.

    Рекомендации по исправлению данной ошибки в статье:
    Почему налог на прибыль не переносится на ЕНС в 1С?
    .

  6. Анна, я правильно понимаю что на налог на Прибыль за 2023г. (галочка – Ежемесячно по расчетной прибыли с 01.01.2024г.) не повлияет?

    То есть если будет закрыт период на 31.12.2023г.
    1. поставить галочку – Ежемесячно по расчетной прибыли с 01.01.2024г.
    2. все выше перечисленные операции можно будет сделать в 1кв 2024г?

  7. Установка настройки с 2024 не повлияет на 2023 год

    При условии, что период закрыт до 31.12.2023, возможно провести рекомендуемые проводки в 1 квартале 2024 при помощи Операции. введенной вручную.

  8. «При условии, что период закрыт до 31.12.2023, возможно провести рекомендуемые проводки в 1 квартале 2024 при помощи Операции. введенной вручную.» — то есть даже если появится новый релиз (без ошибок) декабрь 2023г. нужно будет перепровести?
    Если релиз не появится в любом случаи нужно делать проводки в 1 квартале 2024 при помощи Операции. введенной вручную?
    Иначе, какую ошибку в 1с допустим?

    «

  9. Релиз с исправлением обязательно выйдет)

    Но если не захотите открывать уже закрытый период, то просто оставите свою исправительную Операцию, введенную вручную в 1 квартале 2024.

    Релиз не повлияет на нее, т.к. исправления произойдут при условии перепроведения Закрытия месяца за Декабрь 2023

Добавить комментарий