Имущественный вычет.

1. Здравствуйте!
   Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно рассчитывается НДФЛ, если имущественный или социальный вычет ввели после аванса .
   Предлагаю проверить учет с помощью Универсального отчета от БухЭксперт8 для сверки БУ с учетом НДФЛ: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Напишите, пожалуйста, проявил ли себя сотрудник.

2. мы и сделали изначально по Вашей публикации. Разница осталась. Поэтому и возник вопрос.

3. Получается, что самый безопасный вариант: распровести Начисление зарплаты и взносов и пересчитать НДФЛ в Начислении за первую половину месяца.
   Таким образом, программа будет думать, что право на вычет ввели перед авансом и все будет хорошо:)

4. Нет, так тоже не хорошо. Мы пробовали. А Вы просто так предполагаете или смоделировали ситуацию и у Вас все получилось?

5. Алгоритм опубликованный в статье проверялся в учете 2024 года. Чтобы смоделировать именно Вашу ситуацию, прошу приложить
   -расчетный листок за январь
   — подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы -отчеты по налогам и взносам), указав период 2024 год

8. Приложение

   Смоделировала Вашу ситуацию, все должно получится верно.
   Распроводим документ Начисление зарплаты и взносов за февраль. Затем открываем документ Начисление за первую половину месяца за февраль. Выделаем сотрудника в списке — Пересчитать сотрудника. Проводим и закрываем документ.
   Далее открываем документ Начисление зарплаты и взносов за февраль. Перерасчитываем сотрудника, проводим и закрываем документ.
   Документ Премия и Отпуск не трогаем. После этого у нас налоговый учет будет совпадать со сводом.
   Если что-то не будет получатся, напишите Вашу последовательность действий. Приложите скриншоты — вместе все разберем

9. Здравствуйте! Извините за задержку обратной связи — считали и выплачивали ЗП .
   к сожалению, у нас не получилось. Наши действия :
   1. Отменили : ведомость на выплату ЗП, перерасчет НДФЛ, возврат НДФЛ, Расчет ЗП.
   2. В авансе пересчитали сотрудника. НДФЛ был 4497, стал 0
   3. Пересчитали сотрудника в ЗП. В самом расчете НДФЛ остался -20548, но в закладке Корректировка выплаты встал -25045.
   4. сделали возврат НДФЛ — подтянулся 25045.
   5. Создали ведомость — сумма к выдаче не правильная.
   6. Проблема с БУ и НУ осталась. Теперь в НУ -25045, в БУ -18 350. Если сделать перерасчет НДФЛ эта сотрудница не подтягивается.
   Сканы всех документов прилагаю.

11. Приложите, пожалуйста, скриншот Универсально отчета Сверну НУ и БУ
    Меня смущает скриншот Начисление за первую половину месяца от 22.02.2024: на вкладке НДФЛ есть рассчитанный ндфл. Это скриншот до перерасчета?

    1. По сотруднику Абинскова ноль. Выше — это другой сотрудник.

12. Отлично! Прошу скриншот
    — Универсально отчета Сверну НУ и БУ
    — Анализ зарплаты в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате) по сотруднику с января по март. Нам важно увидеть сумму начисленную, НДФЛ, НДФЛ в счет будущих периодов, НДФЛ зачтено

13. По универсальному отчету расхождений нет, но по Анализу в НДФЛ есть сумма — 6840. На эту сумму и разница в БУ и НУ.

14. не верно написала в предыдущем комментарии — разница БУ и НУ 25045-18350 = 6695

15. Поясните, пожалуйста, как Вы проверяете. Не поняла откуда 6695.
    В Подробном анализе ндфл у Вас нет Исчисленного ндфл — это верно.
    В Анализе зарплаты по сотруднику НДФ у нас -6840. Это сумма ндфл с доходов 2023 года, которая была выплачена в 2024 году
    Когда рассчитывали зарплату за декабрь 2023 имущественный вычет еще не применился. Поэтому кога в учете 2024 года было введено право на вычет, то это право применилось и к декабрьской зарплате.
    Так же в анализе зарплаты по сотруднику теперь равенство колонок Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей — что тоже хорошо.

16. Логика такая. На момент расчета ЗП удержанный НДФЛ был 25045 руб. он же должен быть возвращен и на эту сумму увеличена сумма к выдаче.
    Начисления за февраль составили 78393,83 + возврат НДФЛ 25045 = 103438,83
    Уже выплачено аванс 30094,18 + отпуск 14707,84 = 44802,02
    к выплате в ЗП должно быть 58636,81. По факту в ведомость попадает 51931,8.
    Так же в своде и в отражении ЗП в БУ у сотрудника возврат по факту 18 350, а не 25 045.
    Получается к выплате не увеличивается зп на НДФЛ за отпуск 2198 и аванс 4497 = 6695

17. Приложение

    Вычет предоставляет на доходы полученным сотруднику в текущем году. Зарплата полученная в январе за декабрь признается доходом 2024 года.
    Но в бухгалтерском учете исчисленный ндфл с этих доходов был отражен в 2023 году. Здесь действительно идет разбивка по годам.
    Программа определяет доход за текущий год. Затем происходит перерасчет Исчисленного ндфл. В налоговом учете доход сотрудника равен 222 337,38. ИНФЛ был рассчитан у нас с декабрьской зарплаты выплаченной в декабре в размере 6840. Доход за этот период 54 017,89 Именно эту сумму программа отражает в Анализе зарплаты по сотруднику отрицательный ндфл.
    Начисления за этот год по расчетным листкам 168 319.49. НДФЛ за январь 11510. Плюс декабрь = 18350.
    Именно такой ндфл отражен в расчетном листке за февраль.
    Но у нас еще есть ндфл в документе отпуск и премия. Поэтому возврат происходит на большую сумму. Разница в 6695. Предлагаю проверить сумму исчисленного ндфл в документах Отпуск и премия. В подробном анализе ндфл удержанный ндфл отражен на эту сумму по двум ведомостям.
    Поясните пожалуйста: Так же в своде и в отражении ЗП в БУ у сотрудника возврат по факту 18 350, а не 25 045. Я наблюдаю на последних скриншотах равенство колонок Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. То есть зарегистрировано верно. Возможно Вы имеете ввиду сумму в ведомости. Она может отличаться от документа Возврата. Но при первой же выплате — должно все выровняться.
    К выплате сейчас по отчету 51931.8. Проверить правильность ее к сожалению не могу, Уточните пожалуйста, сумму сальдо на начало периода.

18. Мила, про НДФЛ декабрьской ЗП , выплаченной в январе в сумме 6840 вопросов нет, все понятно, спасибо. Проблема именно в том, что по НУ все верно — зачтено и возвращено 25045 руб, а по факту возвращает 18 350, а удержанный ранее НДФЛ за текущие начисления февраля ( аванс и отпуск) не возвращает сотруднику. ЭТО И ЕСТЬ ПРОБЛЕМА. Если сравнить НДФЛ по своду и НДФЛ в ведомостях по сотруднику , разница не возвращенного налога- 6695. Не знаю, как это еще объяснить»… и сотрудник не дополучил 6995, хотя в уведомлении по НДФЛ платеж уменьшится на 25 045 руб.
    С-до на начало февраля есть в р/листке 42698,6. Сальдо на 01.01.2024 на скрине Анализа

19. Создала в марте отпуск, чтобы проверить, что невозвращенная сумма НДФЛ в феврале 6995 руб , как Вы писали — выровняется при первой выплате. Создала ведомость, но сумма к выплате не увеличилась. в ведомость подтянулась только сумма отпуска. скрины прилагаю.

20. для чистоты эксперимента начислила и выплатила аванс — сумма к выдаче не увеличилась на 6695 , далее начислила ЗП за март — к выдаче в ведомости только сумма ЗП.
    НДФЛ 6695 руб нигде не увеличивает сумму к выдаче.

21. Проблема именно в том, что по НУ все верно — зачтено и возвращено 25045 руб, а по факту возвращает 18 350.а удержанный ранее НДФЛ за текущие начисления февраля ( аванс и отпуск) не возвращает сотруднику. — подскажите, пожалуйста, где Вы это видите?
    Исчисленный ндфл у нас уменьшился, нет его с отпуска и аванса.
    Если сравнить НДФЛ по своду и НДФЛ в ведомостях по сотруднику , разница- 6695.
    Своде у нас ндфл -6840.
    Исчисленный ндфл равен 0. Удержанный ндфл равен 25045, возвращенный ндфл 25045. Как Вы проверяете сумму по ведомостям?
    У нас сальдо на начала января 47 177,89 прибавляем сумму начисленную за 2024 год 168 319,49. Ндфл у нас со знаком минус, значит тоже прибавляем 6840 — отнимаем выплату уже по ведомостям 170 405,58 = сумма у выплате у нас получается 51913,8. Именно эту сумму программа указывает в ведомости по выплате.

22. Понятно. Спасибо.

    1

23. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь 🙂

Комментарии закрыты.