НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Людмила К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! В 1С 8.3 бухгалтерия депонирую сумму заработной платы с компенсацией за неиспользованный отпуск 31.07.2018г. Дата увольнения 31.07.18г. А 10.08.2018г. выплачиваю работнику депонированную сумму. НДФЛ вношу через операцию учета НДФЛ, т.к. в 6-НДФЛ сумма налога не попадает. Как правильно внести даты по этой операции: Дата фактического получения дохода 31.07.2018г, дата удержания 10.08.2018г, срок перечисления 13.08.2018г. ? И является ли ошибкой удержание налога с депонированной суммы в момент выплаты?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Людмила.
    НДФЛ считается удержанным в момент выплаты дохода налогоплательщику (письмо Минфина от 23.06.2017 № 03-04-05/39846).
    При увольнении даты следующие:
    — Дата получения дохода (стр. 100) — День увольнения (31.07.2018);
    — Дата удержания налога (стр. 110) — Фактическая дата выплаты (10.08.2018);
    — Дата перечисление налогаа (стр. 120) — Следующий после выплаты день (13.08.2018).

  2. Добрый день! Спасибо. Еще, если можно, инструкцию как правильно внести данные в операцию учета НДФЛ. Заполняю только на закладках «исчислено», «удержано» и «перечислено». В 6-НДФЛ все правильно ложится, а в 2-НДФЛ сумма налога остается неудержанной. Может 2-НДФЛ просто поправить удержанную сумму налога вручную?

  3. Добрый день, Людмила!
    Еще следует заполнить вкладку Доходы (рис.1)

    png ris.1-2

  4. И проверьте вкладку Удержано по всем ставкам (рис.2)
    2-НДФЛ должна заполниться полностью автоматически, в т.ч. поле Удержано

    png ris.2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Регистрация убытка УСН Добрый день! Фирма на УСН 15%. По фирме с УСН (в 2017 году минимальный налог был больше налога УСН) зарегистрировала…
  2. 6-НДФЛ, если вовремя не перечислили НДФЛ 11.04.2018 увольнялся сотрудник было проведено три начисления; з/пл за отработанное время, больничный лист(дата окончания больничного 11.04.2018) компенсация за неиспользованный отпуск.…
  3. Заполнение 2-НДФЛ с признаком 2 и 1 Программа не заполняет автоматически справку 2-НДФЛ с признаком 2 (неудержание НДФЛ) - ее надо заполнить вручную. Подскажите, правильно ли я…
  4. 6-НДФЛ, если дивиденды начислены двумя документами, а выплачены и уплачен НДФЛ одной платежкой в 1С Добрый день! Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.106.60). В октябре были начисления дивидендов - за 2018 и 2019 (оформлено двумя документами), а…

Статьи по этой теме

  1. Задерживаете зарплату? Обратите внимание на оформление 6-НДФЛ! Выплата зарплаты в четко установленные сроки — безусловная обязанность работодателя. К сожалению, не всегда это выполняется, и иногда заработная плата…
  2. В Раздел 1 6-НДФЛ за какой период включить НДФЛ, перечисленный с опозданием? Выплата зарплаты за май была произведена 07.06.2021 г. Но НДФЛ с майской зарплаты перечислили только в июле. В Раздел 1…
  3. Неверно определяется дата получения дохода для премии при увольнении сотрудника в середине месяца Премия в организации для целей НДФЛ учитывается «как оплата труда», т.е. по последнему дню месяца начисления. Для этого в настройках…
  4. ТОП-5 вопросов по 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета 6-НДФЛ. Ответы даны на основании Порядка его заполнения, утв. Приказом ФНС от 19.09.2023…