Организация за 2022 год сдала декларацию по прибыли с убытком в размере 5 139 696. Сумма к уплате или к возмещению ноль. За 2023 год у организации налоговая база по прибыли 100 070. Как заполнить раздел1. сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика? Скрины прилагаются.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Убыток прошлого года в декларации по налогу на прибыль в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Разница в справке-расчете и ОСВ с суммой налога в декларации по налогу на прибыль в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1441) ОСНО. Сформировала декларации по налогу на прибыль. Сумма налога по декларации не совпадает с суммой налога к…
- Отражение переплаты по прибыли на счете 68.04.01, если сумма начисленного налога за год меньше, чем сумма начисленных за этот год авансов в 1С Добрый день, большая просьба проконсультировать по декларации налога на прибыль за год. Компания на ОСНО (платим ежемесячные авансовые платежи по…
- Зачет авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1с Здравствуйте. перешли по итогам 4-х кварталов на авансовые платежи по прибыли. Сдали декларацию. в 1с создали операцию по ЕНП об…
- Возврат переплаты пеней на ЕНС в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1449) ОСНО. В 2024 году за 9 месяцев была сдана корректирующая декларация по налогу на прибыль, в которой…
Статьи по этой теме
- Как платить авансовые платежи IT-компаниям в 2025 году в 1С? В 2024 году ИТ-компании применяли льготную ставку по налогу на прибыль 0%. Авансовые платежи, не уплачивали. С 2025 года перешли…
- Переход на уплату авансовых платежей по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли в 1С Вариантов уплаты авансов по налогу на прибыль несколько. Один из популярных – авансовые платежи, рассчитываемые исходя из фактической прибыли. В…
- Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
- Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
Добрый день, Светлана!
Из ваших скринов видно, что убыток, полученный в 2022 году в декларации не учтен.
В соответствии с п. 2.1 ст. 283 НК РФ налоговую базу по налогу на прибыль можно уменьшить на убытки прошлых лет не более чем на 50%. Такое правило действует до 31.12.2026.
В 1С убытки текущего периода по результатам года автоматически переносятся на счет 97.11. В последующие годы так же автоматически по мере получения прибыли налоговая база уменьшается не более чем на 50%.
Сверьте, пожалуйста, операции в рабочей базе со статьей Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С .
Если не применяете ПБУ 18, воспользуйтесь статьей Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С .
Если останутся вопросы, пишите. Вопрос не закрываю. жду обратной связи.
Перенос убытков перенеслись. Правильно все заполнено?
Да, все верно! Как сейчас у вас в декларации, ожидаемая сумма?
Да, все верно. Спасибо