Добрый вечер!
В декабре прошлого года была такая ситуация:
зп за декабрь мы начислили 31.12.2022 при этом
указана планируемая дата выплаты 15.01.2023.
Трем сотрудникам пришлось выплатить раньше:
29.12.2022 и 30.12.2022, а остальным — в январе 2023 (как планировалось).
Спустя некоторое время обнаружилось, что у всех этих трех сотрудников в справках 2-НДФЛ за 2022 заполнилась строка «не удержано» в сумме равной НДФЛ за декабрь 2022, а в справке за 2023 эта же сумма отразилась в строке «излишне удержано».
2-НДФЛ, 6-НДФЛ приходилось корректировать.
Прошу подсказать, как исправить эту ошибку.
Прилагаю сканы «Подробного анализа НДФЛ по сотруднику за 2022 и 2023 годы.
НДФЛ за 11 месяцев 2023 считается правильно.
В «ведомостях в банк» от 29.12.2022 и от 30.12.2022 отмечено, что НДФЛ был был перечислен вместе с зп, внесены № и даты платежных поручений.
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
К сожалению, в приложенных документах оба года 2022.
Правильно ли я понимаю, что в годовом отчете 6-ндфл за 2022 год Вы показали по сотруднику равенство Исчисленного и Удержанного ндфл?
Для корректировки учета за 2022 год рекомендую сделать документ Операцию учета ндфл (Налоги и взносы). Если в учете 2023 года обратная ситуация, то можно создать документ Операция учета ндфл за 2023 год. И там указать сумму со знаком минус.
Прикладываю ссылку на публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ .
Если что-то не будет получаться, пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты- вместе проверим.
Добрый день!
Извините, прикрепляю скан за 2023.
Да, в 6-НДФЛ за 2022 по этому сотруднику НДФЛ исчисленный=НДФЛ удержанный.
Да, в 2023 году ситуация обратная.
Правильно ли я понимаю, что в документе «Операция учета НДФЛ» нужно заполнить две закладки «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам»?
Таких «Операций Учета НДФЛ» я делаю две:
первая -повторение Вашего скана (включая все даты),
вторая — на сумму «-25 350» и все даты (включая ту, что в табличной части) меняю на декабрь 2023?
В документе Операция учета НДФЛ заполняем две вкладки: удержано и перечислено.
Таких документов мы делаем два: один для учета 2022 года, второй для 2023г ода.
В первом документе для учета 2022 года использует дату 31.12.2022
Во втором документе используем дату 31.01.2023 — январь 2023 года.
В учете 2023 года нам надо убрать запись с января.
Хотя в приложении 1 отчета 6 ндфл не будет разбивки по месяцам, но предлагаю сделать в январе.
Спасибо! Буду пробовать, как Вы рекомендовали.
Ввод документов «Операция учета НДФЛ » в декабрь 2022 и январь 2023 не нарушит последовательность проведения документов?
Прошу пока не закрывать вопрос
Создала оба документа, чтобы их провести нужно изменить дату запрета редактирования на 30 ноября 2022. Все правильно? Опасаюсь нарушить последовательность документов, поэтому буду ждать Вашего ответа.
Доброе утро!
Да, дату редактирование передвинем на 30 ноября 2022 года.
Если очень волнительно открывать прошлый период — рекомендую сделать копию базы.
Мы не будем перепроводить документы Начисление зарплаты и взносов. Именно этот документ делает «на лету» зачет аванса, тем и страшно его трогать.
В документах Операции учета ндфл не происходит зачет аванса, поэтому смело можно открыть прошлый период. Внимательно провести документы Операция учета ндфл и сразу закрыть прошлый период от редактирования.
Спасибо! Буду пробовать
Хорошо, вопрос не закрываю Напишите о Ваших результатах:)
На мой взгляд, все получилось. Прикладываю подробный анализ за 2023г
В 2-НДФЛ за 2023 — все норм.
Подробный анализ за 2022г.
Мне тоже все нравится — ошибок нет. Проверила исчисленный за оба года- математически все верно:)
Исправила еще двоих сотрудников. Все получилось.
Спасибо!
Можно закрывать вопрос.
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Желаю легкой отчетности:)