Здравствуйте, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.140.40), платформа 8.3 (8.3.22.2106). За 1 квартал 2023 года был начислен налог на прибыль к уплате (через закрытие месяца). Налог исчислен правильно в сумме 4000 руб. (сумма для примера). В апреле 2023г. сумма налога на прибыль списана на ЕНС (через уведомление). По итогам 1 полугодия 2023г. налог на прибыль исчислен к уменьшению в размере 3000 руб. (для примера) и в декларации и в 1-С. Т.е. по итогу 1 полугодия налог на прибыль составил 1000 руб. В оборотно-сальдовой ведомости на 01.07.23г. висит сальдо по Дт счета 68.04.1 в сумме 3000 руб. Это правильно, не должен быть Кт 68.04.1 1000 руб.? Подскажите, пожалуйста, какой алгоритм действий по переносу суммы налога на прибыль на счет ЕНС (в июле 2023г.), чтобы увидеть, что налоговая «нам должна» сумму 3000 руб.? Сделали через задачи организации вручную Дт 68.04.1 Кт 68.90 красным 3000 руб. (сама программа не сделала красную проводку). Пишем подробно, чтобы было более понятно.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налог на прибыль к уменьшению, как отразить на ЕНС в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перенос авансов по налогу на прибыль на ЕНС в 2023 году в 1С Добрый день. Разбирали вопрос Отражение переплаты по НП после введения ЕНС. Ваш пример: "Допустим, по результатам 9 мес. прибыль по…
- Налог к уменьшению за 9 мес 2023 г (восстанавливать ли учет на ЕНС 2023) в 1С Все сделали, как в статье "ОТРАЖЕНИЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ К УМЕНЬШЕНИЮ НА ЕНС В 2023 В 1С" Ларисы Козаковой. Только…
- Отражение проводок по корректировке за предыдущий период по налогу на прибыль, если корректировочная декларация не подавалась в ИФНС в 1С Добрый день. В 2023г. были корректировочные декларации по реализации на плюс за 2022г. Программа все сделала красиво. У меня прибыль…
- Отражение налога к уменьшению за полугодие в универсальном отчете по регистру Расчеты по налогам на ЕНС в 1С Здравствуйте! По итогам полугодия 2023 года согласно декларации налог по прибыли к уменьшению.Отразили это в 1С Операцией по ЕНС со…
Статьи по этой теме
- Почему налог на прибыль переносится на ЕНС без учета авансовых платежей в 1С? В 4 квартале уплачивались авансовые платежи в размере 3 млн. руб. По итогам 2023 сумма начисленного налога составляет 6 млн.…
- Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С? Может ли быть Уведомление об исчисленных суммах налогов с отрицательной суммой, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за…
- Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С Пример Организация допустила ошибку, признав в расходах: 4 кв. 2023 — 4 000 руб.; 1 кв. 2024 — 6 000…
- Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
Здравствуйте!
Уведомления для налога на прибыль (НП) не используем.
Зачет НП на ЕНС нужно делать при помощи Операции по ЕНС.
При отражении суммы к уменьшению в Декларации по НП в Операции – Операции по счету создаются 2 документа:
Операция по ЕНС – Налоги (начисление) — на дату подачи декларации,
Операция по ЕНС – Корректировка счета – Пополнение — на дату отражения на ЕНС переплаты.
Подробнее:
Как отразить на ЕНС, если декларация по налогу на прибыль к уменьшению в 1С?
.
Спасибо за ответ. Будем смотреть, разбираться.
В Вашем ответе и в приведенной статье все понятно. Материал больше касается 68.90 счета. Можно уточнить еще раз (исходя из исходных данных) какое сальдо по итогу должно быть на 01.07.2023г. на счете 68.04.1?
На счете 68.04.1 не должно быть сальдо — все должно перейти на ЕНС.
Для этого, пожалуйста, создайте Операции по ЕНС, как в приведенной статье.