ИП УСН доходы, в уменьшение УСН за 9 месяцев 2023 попадают фиксированные взносы в сумме за год в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена* К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться: почему в программе на релизе БП 3.0.143.32 в расчет налогового вычета при исчислении УСН к уплате включается и сумма уплаченных взносов (34381,5р) и сумма по единому тарифу (45842р)? Таким образом, вычет необоснованно увеличен и налог к уплате ошибочный (со знаком «-«) См. вложенный файл. С чем связан новый алгоритм расчета в программе 1С? Как исправить ошибку?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.

    Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
    Предварительно сделать копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.

    Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.

    Что касается автоматизации и самого процесса.
    Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
    Уменьшение идет в текущем 2023 году.

    Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
    Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
    СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
    Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
    Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
    И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
    Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.

    Теория дополнительно
    Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
    ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
    Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?

    Статья по теме

    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С

    И обсудили здесь
    Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С

    Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть.

    То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru

    В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма.

     2

  2. Спасибо. Ошибка не исправилась, после всех рекомендованных манипуляций. Но, по крайней мере, есть понимание, как должно рассчитываться. Будем ждать уточнение алгоритма от разработчиков 1С

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН, заполнение документа Сведения об уплате налогов вручную, если сумма налога УСН на увеличение или уменьшение в 1С Подскажите, какие изменения нужно внести в программе 1С БухПроф, если автоматическая загрузка у нас не настроена, сведения об уплате вносим…
  2. Сумма налога УСН в Помощнике по УСН и ОСВ по 68.12 не совпадает в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться с ситуацией в программе 1С 8.3. Дело в том, что при формировании "ОТЧЕТНОСТЬ УСН за…
  3. УСН и страховые взносы Добрый день! У ИП была отсрочка по уплате страховых взносов свыше 300 тыс за 2021 и 2022 год до 03.07.2023…
  4. УСН за полугодие уменьшается на переплату 2022, учтенную в 1 кв. 2023 в 1С Здравствуйте. Помогите разобрать ситуацию по начислению УСН. По итогам 2022 года была переплата в сумме 6642 руб. При расчете УСН…

Статьи по этой теме

  1. Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С Механизмы проверки декларации в 1С Внутренние механизмы проверок расчета НДС в 1С: Раздел Отчеты Экспресс-проверка ведения учета Анализ состояния налогового…
  2. Как исправить, если в расходах УСН не учтены взносы ИП за 2024 в 2025 в 1С? ИП на УСН «доходы минус расходы» В 2025 в книгу доходов и расходов не попала сумма 49 500 руб. —…
  3. Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С? Может ли быть Уведомление об исчисленных суммах налогов с отрицательной суммой, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за…
  4. Как ИП уменьшить УСН "доходы" на взносы при совмещении УСН и патента, если доля дохода УСН поменялась в 1С? При снижении доли дохода УСН относительно ПСН в 4 квартале не меняется сумма взносов к уменьшению, признанных ранее: данные расчета…