Перенос сальдо по ЕНС на 01.01.2023 г., если за 9 месяцев 2022г. налог к уменьшению в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Гульнара Ш.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1923), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.29) (http://v8.1c.ru/buhv8/). Почитала статью о переносе на енс сальдо по налогу на прибыль на 01.01.2023 г. в 1С, ссылка Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С. У нас другая ситуация, налог на прибыль за 9 месяцев 2022 г. к уменьшению, авансовые платежи платили за 6 месяцев (способ уплаты — ежеквартальные авансовые платежи), как отразить операцию при переходе на енс. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, вопрос:
    Перенос сальдо по налогу на прибыль на ЕНС нужно было сделать по состоянию на 31.12.2022 — каким было сальдо по налогу на прибыль на этот момент?

    Вы использовали Помощник по переходу на ЕНС в программе 1С?

    Материалы по теме:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    .

  2. Доброе утро! Перенос сальдо по налогу на прибыль на ЕНС нужно было сделать по состоянию на 31.12.2022 — каким было сальдо по налогу на прибыль на этот момент? скинула вам осв 64.04.1

  3. То есть по Декларации по налогу на прибыль за 2022 — налог к уплате,
    но ежемесячных авансовых платежей за 1 квартал 2023 нет к уплате,
    т.к. за 9 месяцев 2022 налог к уменьшению получился?

    1. Ежемесячные авансовые платежи за 1 квартал 2023 платили.

  4. Так и осталось не понятным использовали вы Помощник по переходу на ЕНС в программе 1С или нет)

    Но в любом случае при переходе на ЕНС с 01.01.2023 алгоритм действий такой:

    Операция по ЕНС заполняется суммой остатка задолженности по налогу на прибыль, по уже наступившим срокам уплаты в 2022 — 28.10.2022, 28.11.2022, 28.12.2022

    Авансовые платежи за октябрь-декабрь 2022 – не переплата, их не отражаем в Операции.

    Операция по ЕНС – Корректировка счета — Пополнение
    заполняется суммой переплаты по налогу на прибыль на 30.09.2022

    Так работает Автозаполнение сумм в Помощнике перехода на ЕНС,
    но их надо проверять, при необходимости корректировать.

    Сумму переплаты по налогу на прибыль нужно переносить на ЕНС таким образом.

    При уплате ежемесячных авансов по расчетной прибыли:

    Переплату на 30.09.2022 – стр. 290-310 Листа 02 декларации за 9 мес. + Оборот Дт 68.04.1 за 4 кв. 2022.

    Подробнее:
    Перенос на ЕНС сальдо по налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С
    .

  5. Доброе утро! Извините, на больничном была. Помощником по переходу на ЕНС использовали, просто сомнения были, и за это переспрашиваю.
    ваш вопрос: То есть по Декларации по налогу на прибыль за 2022 — налог к уплате,
    но ежемесячных авансовых платежей за 1 квартал 2023 нет к уплате,
    т.к. за 9 месяцев 2022 налог к уменьшению получился?
    За 1 квартал 2023 были авансовые платежи. Сперва сдали без аванса, позвонили с налоговой сказали пересдать с авансами.

  6. В целом:
    На начало 2023 на ЕНС у вас должен быть отражен остаток по уже наступившим срокам уплаты в 2022 — 28.12.2022

    Если были Авансовые платежи за октябрь-декабрь 2022 – их не надо отражать в Операции.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1 квартале если налог за год к уменьшению Можно ли в 2023г. не платить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыыль по сроку 28.02.2023, если 27.02.2023 сдана декларация…
  2. Отражение на ЕНС сумму к уменьшению по налогу на прибыль в 1С Добрый день! Сдали декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев, сумма налога получилась к уменьшению + авансовые платежи. В…
  3. Сумма единого налогового платежа из Задачи организации отличается от суммы по сч.68.90 в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.184.21) (http://v8.1c.ru/buhv8/) Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2025. Все права защищены (http://www.1c.ru) Организация…
  4. Отражение на ЕНС переплаты по налогу на прибыль в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30) ОСНО. По результатам 2023 года у нас в организации получена прибыль и соответственно налог на…

Статьи по этой теме

  1. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты авансовых платежей Варианты и сроки уплаты авансов по налогу на прибыль…
  2. Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
  3. Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС без интеграции в 1С Авансовые платежи и налог на прибыль за период Учет налога на прибыль на ЕНС в 1С – это: настройка уплаты…
  4. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…