Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1923), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.29) (http://v8.1c.ru/buhv8/). Почитала статью о переносе на енс сальда по налогу на прибыль на 01.01.2023гв 1с ссылка (http://www.1c.ru) https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/enp/kak-otrazit-na-ens-esli-deklaratsiya-po-nalogu-na-pribyl-k-umensheniyu-v-1s.html . У другая ситуация, налог на прибыль за 9 месяцев 2022 к уменьшению, авансовые платежи платили за 6 месяцев, ( способ уплаты- ежеквартальные авансовые платежи), как отразить операцию при переходе на енс. Спасибо.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, вопрос:
Перенос сальдо по налогу на прибыль на ЕНС нужно было сделать по состоянию на 31.12.2022 — каким было сальдо по налогу на прибыль на этот момент?
Вы использовали Помощник по переходу на ЕНС в программе 1С?
Материалы по теме:
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
.
Доброе утро! Перенос сальдо по налогу на прибыль на ЕНС нужно было сделать по состоянию на 31.12.2022 — каким было сальдо по налогу на прибыль на этот момент? скинула вам осв 64.04.1
То есть по Декларации по налогу на прибыль за 2022 — налог к уплате,
но ежемесячных авансовых платежей за 1 квартал 2023 нет к уплате,
т.к. за 9 месяцев 2022 налог к уменьшению получился?
Ежемесячные авансовые платежи за 1 квартал 2023 платили.
Так и осталось не понятным использовали вы Помощник по переходу на ЕНС в программе 1С или нет)
Но в любом случае при переходе на ЕНС с 01.01.2023 алгоритм действий такой:
Операция по ЕНС заполняется суммой остатка задолженности по налогу на прибыль, по уже наступившим срокам уплаты в 2022 — 28.10.2022, 28.11.2022, 28.12.2022
Авансовые платежи за октябрь-декабрь 2022 – не переплата, их не отражаем в Операции.
Операция по ЕНС – Корректировка счета — Пополнение
заполняется суммой переплаты по налогу на прибыль на 30.09.2022
Так работает Автозаполнение сумм в Помощнике перехода на ЕНС,
но их надо проверять, при необходимости корректировать.
Сумму переплаты по налогу на прибыль нужно переносить на ЕНС таким образом.
При уплате ежемесячных авансов по расчетной прибыли:
Переплату на 30.09.2022 – стр. 290-310 Листа 02 декларации за 9 мес. + Оборот Дт 68.04.1 за 4 кв. 2022.
Подробнее:
Перенос на ЕНС сальдо по налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С
.
Доброе утро! Извините, на больничном была. Помощником по переходу на ЕНС использовали, просто сомнения были, и за это переспрашиваю.
ваш вопрос: То есть по Декларации по налогу на прибыль за 2022 — налог к уплате,
но ежемесячных авансовых платежей за 1 квартал 2023 нет к уплате,
т.к. за 9 месяцев 2022 налог к уменьшению получился?
За 1 квартал 2023 были авансовые платежи. Сперва сдали без аванса, позвонили с налоговой сказали пересдать с авансами.
В целом:
На начало 2023 на ЕНС у вас должен быть отражен остаток по уже наступившим срокам уплаты в 2022 — 28.12.2022
Если были Авансовые платежи за октябрь-декабрь 2022 – они не надо отражать в Операции.