Начисление налога на прибыль в регооперации за декабрь 23 в 1С

Вопрос задал Людмила Щ.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день! В течении 2023 года мы начисляли ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль операцией по ЕНС Дт 68.04.1 Кт 68.90. При закрытии месяца за декабрь 2023 года в 1С бухгалтерия формируются проводки по регламентной операции «начисление налогов на единый налоговый счет» по налогу на прибыль сформировались проводки Дт 68.04.1 Кт 68.90 на сумму оборота по Кт за 4 квартал 2023 года. Подскажите правильно ли я понимаю, что сумма по регламентной операции должна быть равна сумме доплаты по налогу на прибыль?

Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу

    Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ

    В проводках рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет за декабрь 2023 по сроку 28.03.2024 должны быть перенесены суммы по соответствующим бюджетам из:
    — сальдо Кт 68.04.1 — налог к доплате;
    — сальдо Дт 68.04.1 — налог к уменьшению.

Комментарии закрыты.