На какую сумму выписывать счет-фактуру на аванс, если часть предоплаты зачтена в тот же день в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день!
Поступила 20.05.23 предоплата по счёту на оплату от Покупателя — 1 900 000.
Счёт на оплату от 15.05.23 на 1 900 000.
Выписана реализация 20.05.23 частично по счёту на сумму 1 850 000.
Покупатель просит авансовый счёт-фактуру.
Программа 1С Бухгалтерия при выписывании авансового счёта-фактуры проставляет сумму 50 000 (разницу). Верно ли это?
Мое мнение, что авансовый счёт-фактура должен быть на всю сумму, не зависимо, что в день поступления денег, выписана частично реализация, или я не правильно понимаю?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Оплата и реализация в один день, оплата уже все-таки не аванс. И не должно быть 62.02.

    Если вы считаете иначе, нужен СФ на полную сумму, то поставьте время документа в Поступлении на расчетный счет раньше, чем реализация.

    Перепроведите документы и перезаполните СФ на аванс.

    Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС

    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С

    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

    .

     

     1

  2. Мария, а может я все же не права, и в таких случаях и правда надо на разницу АВ СФ выписывать?

    Вот, к примеру, в статье написано: Рассмотрим, какие варианты выписки счетов-фактур можно установить в программе:
    Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса.
    Счета-фактуры на авансы будут создаваться по всем поступившим суммам предоплаты кроме тех, которые были зачтены в тот же день».
    ТАК МОЖЕТ И ПРАВИЛЬНО 1С сделала и выписывает, только на 50000₽?

    1. Да, в 1С такой алгоритм 🙂 Это не ошибка.
      Но, например, покупатель требует СФ на аванс на полную сумму и точка.
      Вполне можно пойти ему на встречу.
      Это не на что на влияет т.к. недоплаты в бюджет нет, и переплаты тоже нет. Этот аванс зачтен в тот же день. И НДС с него также, как начислите, так и восстановите.

  3. Согласна с Вами. Плюс надо уточнить, что учет ведем по счетам на оплату, а не по договору в целом, поэтому лучше рассуждать так, сейчас выписать на полную сумму авансовый счет-фактуру, а потом покупатель по отгруженным счет-фактурам все равно этот НДС вычтет.
    Спасибо Вам, как всегда за оперативный и грамотный ответ.

     1

Комментарии закрыты.