Добрый день подскажите у нас была выписана счет-фактура на аванс, реализация была произведена в два этапа, после реализации сформировала запись в книге покупок на полученный аванс два раза на суммы реализации. Теперь про формировании книги покупок отображается сумма только первой реализации (в строке «Стоимость
покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая НДС) ), а НДС правильный (сумма с двух). Что я сделала не правильно при формировании записи в книгу покупок?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Ошибка не воспроизводится, сумма по СФ на аванс отражается полная.
Приложите, пожалуйста, документы по всей цепочке: Поступление на р/с, СФ на аванс, Реализации (как заполнены документы + проводки ДтКт).
Уточните: были ли ручные корректировки?
Да у нас получается оплата проходит от головного подразделения, а реализация произведена на филиал, и при формировании записи в книгу покупку я в ручную выбирала документ поступление на р/с и сумму набирала как в реализации
Спасибо за скрины.
Обособленное подразделение не является юридическим лицом и не может выступать стороной по договору (абз. 2 п. 1 ст. 2 ГК РФ, п. 3 ст. 55 ГК РФ).
В целях бухгалтерского учета обособленное подразделение не является хозяйствующим субъектом (п. 1 ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ).
Исходя из этого, при реализации товаров (работ, услуг) обособленному подразделению в первичных документах поставщик указывает:
— в качестве покупателя и плательщика — головную организацию;
— в качестве грузополучателя (при реализации ТМЦ) — обособленное подразделение.
Так как у вас происходит реализация услуг, то при оформлении СФ на реализацию укажите: КПП — КПП обособленного подразделения, а в качестве контрагента вы выбираете головную организацию.
Как отразить реализацию услуг обособленному подразделению в 1С?
При таком (правильном) учете, в книге покупок все будет отражаться верно, не надо будет корректировать вручную суммы.
Тогда мне не понятно, а как я поменяю КПП, вручную, если я буду выбирать головное подразделение? и как мне быть если на акте выполненных работ они хотят видеть в наименовании филиал?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2024/01/SF-1024x786.jpg)
В СФ нажимаете на синюю ссылку КПП и меняете значение (см.приложение).
Как отразить реализацию услуг обособленному подразделению в 1С?
Наименование меняете вручную.
Или если оставить схему как сейчас у вас, то:
1. При поступлении аванса от головной организации, создаете СФ на аванс на головную организацию. (Дт 51 Кт 62.02 Голова)
2. Оформляете реализацию на Филиал (Дт 62.01 Филиал Кт 90)
3. Оформляете в день реализации корректировку долга(вид операции — Перенос задолженности, Перенести — Задолженность покупателя). Переносите задолженность филиала на головную организацию (Дт 62.01 Голова Кт 62.01 Филиал)
4. И создаете еще одну корректировку долга (вид операции — Прочие корректировки, Дебитор и Кредитор будет головная организация), которой закрываете полученной аванс от головы на новую задолженность головы по предыдущей корректировке долга.
Дт 62.02 Голова Кт 62.01 Голова
5. Аванс будет закрыт, при формировании книги покупок, суммы на закладке Полученные авансы, отразятся верно.