НДФЛ

Вопрос задал Юлия А.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.84/10)

У сотрудника отпуск с 03.04.2023 по 16.04.2023, отпускные были выплачены 24.03.2023. В этом документе начисления отпускных ошибочно поставили галочку рассчитать зарплату за март 2023 г. В ведомость попала сумма з/п и отпускных. Также была начислена зарплата за первую половину месяца марта 2023 г. и выплачена 24.03.2023 г. в полном объеме. То есть вместе с отпускными выплачена заработная плата рассчитанная с 01 по 15 марта, и отдельной ведомостью выплачен аванс, рассчитанный с 01 по 15 марта 2023 г. То есть переплата образовалась. Обнаружили это при начислении зарплаты за март 2023 г. Обнаружив это я зашла в документ начисления отпуска и начислила зарплату как она должна быть за полный месяц, потому что работник не попадал в документ начисления зарплаты и взносов за март 2023 г. Далее и в данный момент в учете ошибки исчисления НДФЛ по этому сотруднику. Помоги пожалуйста исправить в текущем периоде.

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте.
    Я правильно понимаю, что вы не исправление делали, а в самом документе Отпуск все пересчитали. Теперь программа видит, что выплачено меньше, чем начислено, сторнирует доход из марта в ведомости от 10.0 и добавляет его в апрель.
    Корректировок НДФЛ в ведомости вручную не было? То, что сейчас в анализе НДФЛ программа сама сформировала?
    Приложите ещё, пожалуйста, расчетные листки за март-май.

    1. Да, я пересчитала в самом документе отпуск. Зашла в него, и рассчитала как должно быть. Исправление не делала.

  2. Вручную исправили НДФЛ в документе начисление аванса за апрель и начисление зарплаты за апрель и за май в документе начисление аванса. В некоторых ведомостях я тоже исправляла вручную.

  3. На данный момент по подробному анализу НДФЛ налог за период исчислен верно: 491406,97*13%=63883.
    Программа пытается пересчитать ошибочный налог с начала года. Например, в документе Отпуск налог исчислен неверно, должен быть 553 руб., в анализе 846 руб. Дальше в документах начисления программа, видимо, пыталась пересчитать, а вы правили вручную. Поэтому сейчас опять минус.
    Для проверки НДФЛ, который надо пересчитать, лучше использовать документ Перерасчет НДФЛ, при его заполнении туда попадают все сотрудники, у которых есть расхождение в исчисленном НДФЛ.
    Чтобы убрать -240 именно из начисления зарплаты, можно начисление распровести, сделать документ Перерасчет НДФЛ, его провести, а потом пересчитать начисление зарплаты. На мой взгляд, налог должен посчитаться верно.

  4. Добрый день, посмотрите пожалуйста что получилось.
    Ранее я делала документ перерасчет НДФЛ. Перерасчет отражается в расчетном листочке.

  5. НДФЛ в зарплату подтягивается верно. Отрицательный налог формируется на дату выплаты аванса. Если сейчас сформировать подробный анализ НДФЛ, перерасчет ляжет в апрель, будет -284 и по итогу периода налог исчислен правильно, я думаю.

  6. Для проверки правильности исчисленного и удержанного НДФЛ можно воспользоваться рекомендациями из публикаций:
    Проверки учета НДФЛ перед выплатой аванса в 2023 году .
    Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году .
    Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления в 2023 году .

  7. В расчетном листочке не должен быть удержанный НДФЛ минус 240 руб. Удержанный НДФЛ расчетном листочке за май должен быть 44 руб. И все предыдущие месяца НДФЛ в расчетом листочке указан верно. На самом деле нет минуса и не должно быть по строке удержан НДФЛ в расчетном листке.

  9. Спасибо, я посмотрю статью, но позже. У меня сегодня последний рабочий день перед началом отпуска. Можно вернуться к этому вопросу после отпуска? Нужно будет составить новый вопрос?

  10. Я не буду закрывать вопрос, вернемся к нему позже. Новый создавать не нужно.
    Хорошего отдыха!

  11. Добрый день! Вопрос решился перепроведением документов ведомость в банк, спасибо.

Комментарии закрыты.