Заработная плата сотрудников несколько месяцев распределялась на счета 08 и 26, а соответственно и начисление резерва распределялось в той же пропорции на счета 08 и 26. В отчете «Резервы по оплате труда сотрудников» (отчеты по зарплате) есть только суммы по накопленным и использованным резервам, но нет возможности увидеть СПОСОБЫ ОТРАЖЕНИЯ, которые формируются ежемесячно документом «Начисление резерва ежегодных отпусков» . При увольнении сотрудников «Компенсация за неиспользованный отпуск за счет резерва» списывается по способу отражения, привязанному к бухучету зарплаты сотрудника. Так если зарплата была привязана к 26 счету, то и компенсация при увольнении за счет резерва отражается только на счете 26НУ и ВР, а резерв, накопленный на 08 счете, не задействуется. Мне необходим отчет в котором будет видна сумма накопленного резерва (за определенный период) по сотруднику в разрезе СПОСОБ ОТРАЖЕНИЯ, чтобы сделать корректировки по слоям НУ и ВР. Подскажите, пожалуйста, как это сделать.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Отчет резервы по оплате труда сотрудников
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Оценочные обязательства по отпускам Бухгалтерия КОРП МСФО (3.1.14.19) и Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.119) , ОСНО. Добрый день. Просмотрела часть Ваших материалы…
- Остатки резервов по сотрудникам и способам отражения У нас проектная организация: каждый договор — это номенклатурная группа. Учёт ведётся в 1С:ЗУП, синхронизация производится с 1С:Бухгалтерия сводно. Ежемесячно…
- Отражение зарплаты в бузучете Добрый день! ЗУП 3.1.13.146 У нас очень много различных начислений. связанных с отпуском. Ежегодный отпуск- Дт б.у. расходы н.у. расходы…
- Резервы по отпускам Добрый день. Возник вопрос по корректности отражения отпусков за счёт оценочных обязательств в документе "отражение зарплаты в бухучете". У нас…
Статьи по этой теме
- Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков Видео: Общий порядок проверки нормативным методом Видео: Проверка вкладки «Начисления» нормативным методом Видео: Проверка вкладки «Взносы» нормативным методом Видео: Проверка…
- Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц? Разберем, должны ли совпадать остатки и обороты резервов в бухгалтерском учете (БУ) и в налоговом учете (НУ) отпусков помесячно в…
- Расчет с сотрудником при увольнении, в т. ч. выплата компенсации за неиспользованный отпуск в 1С Увольнение сотрудника — операция, без которой не обходится деятельность ни одной организации. Рассмотрим особенности отражения в 1С расчета с сотрудником…
- Показатель "Накоплено" при расчете резервов — как определяется и почему важен? В документе Резервы по оплате труда выводится показатель Накоплено . Как он рассчитывается в ЗУП 3.1 и для чего используется?…
Здравствуйте!
Честно говоря, не очень понимаю, о чем речь. Резерв ежемесячно накапливается, при начислении резерва проводки берутся по начисленной зарплате.
Допустим в январе начислили резерв Дт 08 Кт 96 и Дт 26 КТ 96. Сумма резерва осела на 96 счете.
Далее сотрудник увольняется, и у него списание в БУ идет за счет резерва ДТ 96 КТ 70, а в БУ за счет текущих расходов: Дт 26 КТ 70. Это правильно, ведь в НУ компенсацию списывать на счет резерва нельзя.
Также все накопленные остатки резерва списываются: формируется проводка на отрицательную сумму ДТ 96 Кт 91.01. Почему в документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам» возникают минусы по уволенным сотрудникам?.
На 96 счете таким образом не остается остатка по этому сотруднику.
резерв, накопленный на 08 счете, не задействуется
Резерв накапливается только на 96 счете. То, «откуда» резерв был начислен обычно не анализируется.
Мне необходим отчет в котором будет видна сумма накопленного резерва (за определенный период) по сотруднику в разрезе СПОСОБ ОТРАЖЕНИЯ
Такого отчета ни в ЗУП, ни в БП нет. Но Если я вас правильно поняла, то может помочь универсальный отчет по документу Резервы по оплате труда по таблице «Обязательства и резервы по сотрудникам».
Делайте отбор по сотруднику и увидите, какие в месяце у него были способы отражения для начисленных резервов.
Правда, честно, я не поняла, зачем это нужно.
Давайте напишу на цифрах (без взносов и при условии, что на момент увольнения з-та отражалась на счете 26):
Сформирован резерв за несколько месяцев : Д26 БУ ВР К96 БУ ВР-100 рублей и Д08 БУ ВР К96 БУ ВР-100 рублей. Когда сотрудник увольняется, и ему хватает накопленного резерва на компенсацию, то формируется проводка Д96 БУ ВР К70 БУ Д26 НУ минус ВР-200 рублей. Таким образом не формируется проводка на 08 счет на слой НУ минус ВР на сумму 100 рублей и в налоговый учет в месяце увольнения списывается на расходы (26 счет) сумма бОльшая, чем надо. Разве это правильно?
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы.
Проводка по списанию компенсации резерва формируется за счет затрат. У вас резерв частично начислен через 08 счет. И как я понимаю, в месяце списания компенсации уже 08 счет не используется(иначе проводка по списанию отпуска тоже автоматом бы разделилась на 26 и 08 счета). Компенсация, которая превысила остаток резерва, списывается без какой-либо привязки к резерву, за счет текущих расходов. С точки зрения формирования проводок в программе, на мой взгляд все верно. Я могу не знать всех нюансов бух. учета, учета на 08 счете.
Если вы разделите проводку на 26 и 08, то еще сильнее увеличите расходы по 08 счету. Если это именно тот результат, который Вы хотите получить, то делать это придется вручную.