Просьба помочь разобраться с НДФЛ по уволенному сотруднику и дать рекомендации по исправлению ошибки . Правильно ли был исчислен, удержан , перечислен НДФЛ. Ошибка была в документе командировка от 03.02.23 , на этот документ был сделан корректировочный. отчеты прилагаю.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если исходить из того, что сотрудник имеет доход за 2023 год в размере 402530,17 рублей, то ндфл исчисленный в размере 52329 верно.
Давайте проверять вместе:
— по расчетным листам доход сотрудника: 259382,32.
— плюс командировка декабря, которая выплачена в январе 15030,2
-плюс операции учета за 4 месяца на сумму 114000.
Итого у нас получается 388412,52. В подробном анализе ндфл доход другой, разница равна 14117,65
Предлагаю проверить нашего сотрудника по шагам из публикации: Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году .
Так же нам нужно исключить ситуацию, когда зарплата меньше аванса. Прикладываю публикацию по этой статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .
Получается, что мы сначала приведем в порядок доход, затем исчисленный ндфл. А только потом определим, если у нас ошибки по удержанному и перечисленному ндфл. Для этого нам нужно посмотреть отчет Анализ ндфл по документам основания (Налоги и взносы -Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год и выбрав только нашего сотрудника.
Спасибо за приложенный отчет. Мы принимаем, что доход у сотрудника верный и равен 402530,17?
Да общий доход такой.
Тогда получается, что у нас ндфл исчисленный появился после документа удержания.
В таком случае нужно разрегистрировать ндфл в ведомости. Прикладываю публикацию: Удержание НДФЛ, если не осталось сумм к выплате в зарплату .
Но на последних релиза наблюдается ошибка: по кнопке Подбор не происходит регистрация ндфл. Необходимо вручную скорректировать.
Добрый день. Создала документ операция НДФЛ. Который произвел удержание и перечисление НДФЛ.
1. Главное понять верно ли мы удержали НДФЛ у сотрудника? И перечислили в бюджет? Сотрудник уволился в апреле. Я сделала операцию по НДФЛ от 31.05.23.
2.Уведомление по ЕНС отправлено. Если бы я эту корректировку сделала в апреле изменился бы НДФЛ для уведомления?
3. В расчетном листке сумма НДФЛ не верная. Как это исправить?
Высылаю еще сч.70. Может нужно и удалить начисленный НДФЛ в начислении ЗП от 10.05.23.
Из документа Операция учета ндфл данные не будут передавать в документ Отражение удержанных ндфл для Бухучета. Поэтому про это вариант регистрации не стала Вам писать:)
Если Вы его сделали, тогда не забудьте вручную указать сумму в уведомление.
В расчетных листках ндфл на сумму 35095. Но у нас по налоговому учета другой доход, отличный от расчетных листков. Ранее я об этом писала.
Если мы говорим в целом: как исправить исчисленный ндфл — это с помощью документа Перерасчет ндфл.
Но в конкретном данном случае перерасчет будет пустой. Так как если обратить внимание на Подробный анализ ндфл по сотрудник:
доход 402530,17*13%=52329. Именно это у нас и в подробном анализе. Программа решит, что нет ошибки, что в целом так и есть. Еще раз уточню, доход верный?
Если обратить внимание на расчетный листок, то взаиморасчеты равно 0. Значит последнюю сумму ндфл удержали у сотрудника.
Уведомление по ЕНС отправлено. Если бы я эту корректировку сделала в апреле изменился бы НДФЛ для уведомления? Да, уведомление изменилось или в апреле или в мае. В зависимости от даты.