Добрый день.
В декабре 2022 года при расчете заработной платы за первую половину месяц не был удержан НДФЛ и компания выплатила денежные средства в полном объеме.
Как быть с НДФЛ с аванса по тем, у кого было превышение дохода в 5 млн. рублей и ставка составляла 15%.
Сделали по инструкции, чтобы заполнить отчетность за 2022 — https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/ndfl-s-dekabrskogo-avansa-ne-uderzhali-v-dekabre-kak-byt-s-6-ndfl.html
Но вопрос с 15% НДФЛ всплывает при заполнении 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 год, по данным сотрудникам заполняется раздел 1 и 2 по ставке 15%, но в разделе 2 сумма дохода равно 0.
Как это правильно отразить в отчетах за 2022г. и за 1 квартал 2023г.?
Спасибо.
Добрый день!
Уточните пожалуйста релиз, сейчас немного изменилось поведение программы.
Вот здесь Ольга разбирала алгоритм действий при превышении НДФЛ 15% с аванса за декабрь
Попробуйте сделать по нему, если результат все равно такой же, добавьте пожалуйста по любому из сотрудников Подробный анализ НДФЛ с 01.12.2022 по 30.04.2023