Войти в кабинетДобрый день.
При закрытии з/п за декабрь 2022, которая будет выплачена в январе 2023 г. (с аванса НДФЛ не удерживался), и проверке доходов и налога по 2-НДФЛ сложилась забавная ситуация:
з/п и налог декабря по отчетам попадают в 2023 г. (как и положено), но по некоторым сотрудникам 1СЗУП доначислила 1 р. НДФЛ, чтобы налог с общего дохода за 2022 г. был исчислен верно. В 2-НДФЛ_2022 1 встает как не удержанный, в док-те «Начисление з/п и взносов» этот рубль по дате получения доходов учитывается в декабре 2022.
Завожу ведомость на выплату з/п в январе 2023: удержанный НДФЛ разбивается на этот рубль и налог с з/п декабря с датой получения дохода 13.01.23. Исправить дату получения у рубля на декабрь 2022 программа не дает. В приложении есть сканы получившейся ситуации.
Вопрос: как правильно отчитаться по 6-НДФЛ и 2-НДФЛ и как корректно заплатить этот рубль в 2023 г?
А еще по некоторым получились излишне удержанные рубли по итогам всех доходов за 2022 г. Их, наверно, можно вернуть через возвраты в 2023?
Добрый день, подобные ситуации возникают, если НДФЛ в течение года периодически корректировался вручную, судя по скринам — по межрасчётным выплатам (отпуска, больничные).
Дату получения дохода в ведомости исправить не даёт, т.к. категория дохода не равно «Оплата труда»+ это уже выплата 2023 года по новым правилам (Дата получения дохода = Дата выплаты)
Есть предложение: убрать строки из документа «Начисление зарплаты и взносов», заполнить документ «Перерасчёт НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы») декабрём 2022. Далее в перерасчёте поправить категорию дохода на «Оплата труда» с датой получения дохода по дате ведомости или 31.12.22. И попробовать, как это ляжет в ведомость.
По излишне удержанному рублю — если доначисленные рубли перекрывают излишне удержанные, в 1С можно это всё закрыть условно по сотрудникам (перечисляет организация в целом — безлико), без оформления официальных возвратов НДФЛ
Вручную НДФЛ мы не правим, в т.ч. в отпусках и больничных; соглашаемся с программой.
Попробовала реализовать вами предложенный вариант с документов «Перерасчет НДФЛ»: теперь при выплате з/п декабря 1 р. НДФЛ удерживается с декабрьской датой получения доходов, но 2-НДФЛ остается без изменений — с неудержанным рублем (скрины приложены).
Что-то можно сделать с этим?
Доначисленные рубли у нас не перекрывают излишне-удержанные. Тогда через возвраты?
Добрый день, можно попробовать для «красивой» справки на свой страх и риск: после оформления документа «Перерасчёт НДФЛ», далее создать условную ведомость 31.12.22, в которую кнопкой «Подбор» добавить сотрудников, у которых на 1 рубль больше НДФЛ. В колонке «К выплате» сумму довести до нуля путём копирования строки с (-1), очистки документа-основания и указаниям суммы в 1р; 1 рубль НДФЛ оставить. Доперечислить разницу недоудержанного и излишнеудержанного НДФЛ.
По излишнеудержанному — или можно через возвраты (но выплаченный в 2023 возврат ситуацию со справкой особо не исправит), или попытаться (опять-таки на свой страх и риск) уменьшить НДФЛ к перечислению в ведомостях 2022, подтянув документ «Перечисление НДФЛ» с (-1) в ведомости в колонку НДФЛ к перечислению