Добрый день.
Сотрудник в отпуске с 06.04.2023 по 05.05.2023. Отпускные были выплачены 31.03.2023. Остаток ЗП за Март был выплачен 05.04.2023. Сейчас при расчете за первую половину месяца Апреля (20.04.2023) ЗуП считает НДФЛ излишне удержанным и ставит НДФЛ — 1055 руб..
В расчете отпуска (31.03.2023) Месяц указан Март. Может, проблема в этом?
В чем может быть ошибка, что ЗуП считает НДФЛ излишне удержанным?
Такая проблема первый раз, предполагаю, что из-за изменений периодов учета НДФЛ в 2023 году.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Галина. Спасибо за подробные скриншоты. По скриншотам я вижу, что исчисленный НДФЛ в документе Отпуск №6 от 31/03/23 был завышен. Скорее всего, это проявление ошибки — Ошибка при расчете НДФЛ в межрасчетных документах. Поэтому в следующем документе начисления программа сторнирует излишне исчисленный НДФЛ. Но это происходит уже апрелем.
Для правильного заполнения 6-НДФЛ, отсторнировать налог нужно в марте. Для этого нужно распровести Начисление зарплаты за первую половину апреля, распровести апрельскую выплату зарплаты за март и создать документ Перерасчет НДФЛ мартом. После провести ведомость на выплату зарплаты за март, не перезаполняя ее: сколько выплатили по банку — столько выплатили, сколько удержали — столько и показываем в Ведомости. И дальше рассчитать Начисление зарплаты за первую половину апреля как обычно.
В отчете 6-НДФЛ в строке 180 отобразится излишне удержанный НДФЛ. В 6-НДФЛ за 1 полугодие излишне удержанный налог зачтется и в 180 строке показываться уже не будет. Контрольных соотношений для строки 180 в отчете 6-НДФЛ нет. Про строку 180 смотрите также дополнительно фрагмент эфира по отчёту 6-НДФЛ за 1 квартал 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С с 01:00:50.
Когда будете выплачивать аванс за апрель, потребуется проконтролировать, что излишне удержанный НДФЛ увеличит сумму к выплате сотрудника по Ведомости и уменьшит сумму в колонке НДФЛ к перечислению. Скорее всего, автоматически излишне удержанный НДФЛ в Ведомость на аванс не подтянется. Тогда, если мы хотим зачесть излишне удержанный НДФЛ в апрельской выплате, его нужно будет заполнить вручную.
Как указать документ Перерасчёт НДФЛ в Ведомости — смотрите на скриншотах. Скриншоты сделаны для выплаты отпускных, но принцип такой же.