Излишне удержанный НДФЛ в расчетном листке, откуда он появляется и чтос ним делать

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день. Снова проблема с излишне удержанным НДФЛ. Хочется, наконец, создать какой-то алгоритм, чтобы понимать, откуда он может вдруг появиться? Как от него избавиться?Конкретно в этом случае он не зачитывается в следующем месяце, а продолжает висеть, уменьшая сумму к выплате.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (28)

  1. Спасибо, Елена! Пока работает только один способ: вручную убирать из закладок «Корректировки выплат», при этом в документе начисления натурального дохода его убрать невозможно!!!
    Мне кажется, это какая-то серьезная проблема, которую пока невозможно разрешить.
    Огромное спасибо за помощь!

  2. Здравствуйте! Удалось отправить базу разработчикам с похожим примером. С коллегами пришли к выводу, что корректировку по регистру накопления «Зарплата к выплате» нельзя проводить за прошлый год в текущем, именно в этом случае потом возникает излишне удержанный НДФЛ. Поэтому, насколько мы поняли, они мне посоветовали провести корректировку в прошлом году (создать техническую ведомость).

    Привожу цитату из ответа разработчиков:

    Появление в очередных ведомостях, формируемых в разрезе вида дохода исполнительного производства и статьи затрат, оплат за прошлые периоды при отсутствии в зарплатных отчетах фактической задолженности является проявлением несоответствий различных разрезов учета в документах начислений и выплат (не все разрезы учета были закрыты после оплаты ведомостями начисленных сумм).

    Если общая сумма к выплате в ведомости, заполняемой в разрезе вида дохода исполнительного производства, статьи затрат и статьи финансирования (при ведении учета по статьям финансирования) заполняется верно, при этом в расшифровке сумм к выплате присутствуют записи прошлых периодов, это может означать наличие незакрытых разрезов учета, которые в общем случае не выводятся в отчеты по зарплате (< подразделение>, < карточка сотрудника>), а также < месяц взаиморасчетов> и < документ-основание>.

    Если общая сумма к выплате в ведомости, заполняемой в разрезе вида дохода исполнительного производства и статьи затрат, статьи финансирования (при ведении учета по статьям финансирования) заполняется неверно, это может означать:

    наличие пересортицы по видам дохода исполнительного производства, статьям затрат, статьям финансирования (при ведении учета по статьям финансирования);
    наличие перемещенных в архив карточек сотрудников, по которым числится задолженность;
    наличие не закрытых сумм в учете излишне удержанного НДФЛ.

    Специальный инструмент для исправления ошибок ведения учета добавлять пока не планируется.

    Если в информационной базе отсутствуют «лишние» документы «Переносы данных» (при сравнении остатков в регистре «Зарплата к выплате» и отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» с группировкой строк по всем измерениям за весь период эксплуатации программы разница будет равна значению не зачтенного на текущий момент излишне удержанного НДФЛ), то при отсутствии в зарплатных отчетах фактической задолженности для исправления несоответствий учета по измерениям, которые не выводятся в отчеты по зарплате (< месяц взаиморасчетов>, < документ-основание> и < вид дохода исполнительного производства>) можем предложить один и следующих вариантов:

    Вариант 1. Исправить несоответствие в ведомости того периода, когда оно возникло.

    Вариант 2. Ввести вспомогательную ведомость по каждой используемой статье затрат (в т.ч. по пустой, контролируя, чтобы в табличной части документа статья затрат также была пустой), статье финансирования и виду дохода исполнительного производства датой не позднее ноября прошлого года нулевой суммой к выплате по каждому работнику.

    Обратите внимание! Такая ведомость, помимо указанных измерений, закроет еще и те, которые возможно вывести в отчеты по зарплате (< подразделение>, < карточка сотрудника>).

    Вариант 3. С помощью документа «Перенос данных» по регистру накопления «Зарплата к выплате» закрыть остатки по указанным измерениям (< месяц взаиморасчетов>, < документ-основание> и < вид дохода исполнительного производства>).

    Если в информационной базе отсутствуют «лишние» документы «Переносы данных» (при сравнении остатков в регистре «Зарплата к выплате» и отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» с группировкой строк по всем измерениям за весь период эксплуатации программы разница будет равна значению не зачтенного на текущий момент излишне удержанного НДФЛ), то при отсутствии в зарплатных отчетах фактической задолженности для исправления несоответствий учета по измерениям, которые возможно вывести в отчеты по зарплате (< статья затрат>, < статья финансирования>,< подразделение>, < карточка сотрудника>) можем предложить один и следующих вариантов:

    Вариант 1. Для закрытия измерений < подразделение> и < карточка сотрудника> ввести вспомогательную ведомость по каждой используемой статье затрат (в т.ч. по пустой, контролируя, чтобы в табличной части документа статья затрат также была пустой), статье финансирования и виду дохода исполнительного производства датой не позднее ноября прошлого года нулевой суммой к выплате по каждому работнику.

    Вариант 2. Для закрытия бухгалтерских аналитик (< статья затрат>, < статья финансирования>) при согласованном исправлении этих же несоответствий на стороне 1С: БП можно воспользоваться документом «Начальная задолженность по зарплате» (раздел «Главное» — «Данные на начало эксплуатации»). В документе в поле «Месяц» указывается месяц, на конец которого закрываются эти аналитики, в поле «Дата» — конец указанного в поле «Месяц» месяца. В табличную часть вносятся данные по работникам со значением из отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)», сформированного с группировкой строк по всем измерениям, но с обратным знаком. Общая сумма по каждому работнику в табличной части должна быть равна нулю.

    Обратите внимание! Таким же документом можно исправить несоответствия только по измерениям < подразделение>, < карточка сотрудника>.

    В дополнение к предыдущему ответу дополняем список возможных способов корректировок учета еще одним — с помощью документа «Возврат сотрудником задолженности». Для целей исправления несоответствий по различным измерениям потребуется вручную ввести соответствующие корректировки. Преимуществом данного варианта является то, что документ не влияет на учет НДФЛ.

  3. Елена, большое спасибо за подробный ответ!
    В базе сотни сотрудников (это чтобы представить размер ведомости), проблема с НДФЛ к зачету у примерно 30, вылезла , очевидно, после одного из обновлений, но корнями уходит в 2017-2018гг.
    Да, наверное, много всего эта база повидала, и расчетчиков недостаточно опытных, и обновлений 1С достаточно кривых.
    Не представляю, каких ресурсов потребует решение имеющихся проблем.
    Рекомендации от разработчиков — даже не знаю, очень смешаные чувства вызывают., очень Вроде бы не отмахнулись — но как это можно сделать на практике….

  4. Добрый день! Я написала разработчикам пожелание на создание документа по корректировке взаиморасчетов, но не уверена, что они сделают, да и если сделают, то когда неизвестно.
    Для себя выработала следующий алгоритм: если сотрудников много, то нужна обработка по корректировки взаиморасчетов. При этом корректировку нужно проводить год в год, чтобы не возникал излишне удержанный НДФЛ. Осталось найти обработку)

  5. Да, согласна с алгоритмом) ПоделИтесь, если вдруг такая волшебная обработка встретится)

    Спасибо за помощь и поддержку!

  6. Хорошо)
    Рада была помочь!

Комментарии закрыты