Добрый день! Выручка нашей организации не превышала по году 15 млн руб в квартал до 4 квартала 2022 года. В 4 квартале произошло существенное превышение, и в итоге получилось в целом за год 69 млн. По сути, если я правильно понимаю, мы с первого квартала 2023 г должны перейти на уплату ежемесячных авансовых платежей и подать уточненку за 9 месяцев 22 г, в которой нужно отразить сумму ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал 2023. На Вашем сайте есть статья, которая один в один описывает нашу ситуацию. Мы подали уточненку за 9 мес. Но вчера мне позвонил налоговый инспектор и откровенно возмутилась нашей уточненкой. Она сказала, что мы не должны отражать эти авансовые платежи в декларации за 9 мес, если превышение произошло в 4 квартале 2022 года. «При чем здесь 9 месяцев? Убирайте свои авансы и подавайте уточненку еще раз, без авансов», — сказала она. Я в замешательстве…. Может, я что-то пропустила, законы изменились? Посоветуйте, пожалуйста, как поступить? Спасибо!
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Необходим письменный ответ налоговой с нормативной базой, по какой причине так не надо заполнять декларацию по налогу на прибыль и как именно надо.
Вопрос — как ИФНС должна получить информацию об авансах на 1 кв 2023, если они указываются только в декларации за 9 месяцев.
Пока наша позиция такая
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года
Готовы рассмотреть аргументацию вашего инспектора на основании НК РФ и правил заполнения декларации по налогу на прибыль и прокомментировать.
Мария, спасибо большое за оперативный ответ! (ох как я не люблю такие ситуации, когда надо им что-то доказывать….).
Спасибо, хороших выходных!