Не формируются временные разницы (кроме как на налоговые убытки), не формируется временная разница, в том числе, по амортизации. Счет 09 в части убытков закрывается оборотами в ноль (остатка не имеет). Счет 77 отсутствует. В учетной политике настроено применение ПБУ 18 балансовым методом с отражением… Специалисты 1С смотрели нашу программу, сказали, что все верно. Но это же не так!!! В ОФР не отражается отложенный налог на прибыль, искажается чистая прибыль! Программа 1С предприятие Агрософт.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Некорректно формируются временные разницы по убытку в НУ при ПБУ 18 в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отнесение курсовых разниц для целей налога на прибыль Добрый день. Согласно поправкам, внесенным в НК РФ положительные курсовые разницы по обязательствам, возникшим в 2022 году для целей налога…
- ВР и ПР, если в НУ не создается резерв по сомнительным долгам, а в бухгалтерском учете создается Добрый день! общество в налоговом учете не создает резерв по сомнительным долгам, а в бухгалтерском учете создает. так же общество…
- Убыток по деятельности, связанный с использованием объекта обслуживающего производства в 1С Уважаемый эксперт Казакова Лариса! Возможно ли еще раз вернуться к вопросу по убытку по нашей столовой , заданный 19 апреля…
- Начисление материальной помощи за счет читой прибыли с отражением ПР и ВР в 1С КОРП Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.172.24). Правильно ли формируются проводки в программе. Мы используем балансовый метод с отражением…
Статьи по этой теме
- Постоянные разницы (ПР) в 1С Постоянные и временные разницы Разница между бухгалтерской прибылью (убытком) и налоговой базой (убытком) состоит из постоянных и временных разниц (п. 3):…
- Временные разницы (ВР) в 1С Временные разницы Временные разницы – это доходы и расходы , формирующие бухгалтерскую прибыль (убыток) в одном отчетном периоде, а налоговую…
- Что такое балансовый метод ведения ПБУ 18/02 Что такое балансовый метод п. 3 ПБУ 18/02 , ред. 2015 «В аналитическом учете временные разницы учитываются дифференцированно по видам…
- Какие разницы по ПБУ 18 формируются при аренде и лизинге в 1С? Какие разницы формируются при ФСБУ 25 постоянные или временные? Все разницы , образующиеся на счетах баланса – только временные (…
Здравствуйте!
Начните с этой проверки и сообщите о результате, пожалуйста,
Регистр учета временных разниц в 1С
.
Регистр временных разниц в 1С не формируется (см. вложение). Прежде чем задать вопрос, я все это уже проверила.
Даже если сформировать временные разницы ручными проводками, при закрытии месяца они все-равно обнуляются.
Ручные проводки по счетам 09 и 77 в 1С недопустимы — их быть не должно. Если делали, то пометить на удаление и полностью удалить из 1С
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
Выглядит так, что должно быть ОНО на счете 77 и на начало 2022, и на конец.
ОНА по убытку текущего периода не должно быть. Судя по отчетам на конец года у вас все-таки прибыль. И не бывает по активу Убыток текущего периода ОНА на конец года, так как убыток 31.12.2022 переносится на актив Убытки прошлых лет.
В части ОНО по Основным средствам. Действительно и на начало года, и на конец балансовая стоимость ОС > налоговой стоимости. ОНО должно было быть признано ранее, сейчас оно погашается.
Проанализируйте ОСВ счету 77 за 2021 и 2022. На предмет наличия ОНО на начало 2021 и далее.
—
По отраслевой конфигурации оптимально общаться с разработчиком 1С-франчайзи или организацией, которая обновляет и поддерживает для вас 1С. У нас такой конфигурации нет и мы не сможем такую ситуацию воссоздать, учесть нюансы именно этого решения 1С. Да, есть общие вещи конечно с типовой 1С Бухгалтерия. Но как влияют доработки на тот или иной процесс, знает только тот, кто это решение поддерживает. Все, что касается Агрософт — это обращаться напрямую к ним.