Некорректно формируются временные разницы по убытку в НУ при ПБУ 18 в 1С

Вопрос задал Светлана Х.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Не формируются временные разницы (кроме как на налоговые убытки), не формируется временная разница, в том числе, по амортизации. Счет 09 в части убытков закрывается оборотами в ноль (остатка не имеет). Счет 77 отсутствует. В учетной политике настроено применение ПБУ 18 балансовым методом с отражением… Специалисты 1С смотрели нашу программу, сказали, что все верно. Но это же не так!!! В ОФР не отражается отложенный налог на прибыль, искажается чистая прибыль! Программа 1С предприятие Агрософт.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  2. Регистр временных разниц в 1С не формируется (см. вложение). Прежде чем задать вопрос, я все это уже проверила.
    Даже если сформировать временные разницы ручными проводками, при закрытии месяца они все-равно обнуляются.

  3. Ручные проводки по счетам 09 и 77 в 1С недопустимы — их быть не должно. Если делали, то пометить на удаление и полностью удалить из 1С
    Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3

    Выглядит так, что должно быть ОНО на счете 77 и на начало 2022, и на конец.

    ОНА по убытку текущего периода не должно быть. Судя по отчетам на конец года у вас все-таки прибыль. И не бывает по активу Убыток текущего периода ОНА на конец года, так как убыток 31.12.2022 переносится на актив Убытки прошлых лет.

    В части ОНО по Основным средствам. Действительно и на начало года, и на конец балансовая стоимость ОС > налоговой стоимости. ОНО должно было быть признано ранее, сейчас оно погашается.

    Проанализируйте ОСВ счету 77 за 2021 и 2022. На предмет наличия ОНО на начало 2021 и далее.
    —
    По отраслевой конфигурации оптимально общаться с разработчиком 1С-франчайзи или организацией, которая обновляет и поддерживает для вас 1С. У нас такой конфигурации нет и мы не сможем такую ситуацию воссоздать, учесть нюансы именно этого решения 1С. Да, есть общие вещи конечно с типовой 1С Бухгалтерия. Но как влияют доработки на тот или иной процесс, знает только тот, кто это решение поддерживает. Все, что касается Агрософт — это обращаться напрямую к ним.

Комментарии закрыты.