Отмена вычетов в другой налоговой

Индивидуальную консультацию запросил Антон Г.

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.88/10)

Добрый день. У сотрудника вычеты с января 2023. При начислении ЗП за январь вычеты были применена за Январь и Февраль 2023 года. В феврале сотрудника переводят в другое подразделение и меняется налоговая. При начислении аванса была превышена база в 350 т.р. и программа отменила вычеты за февраль и сделала это по второй налоговой. При заполнении 6-НДФЛ ошибка, т.к. отрицательные вычеты 6-НДФЛ игнорирует. Как быть?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)
  1. Крянева Екатерина Крянева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день, Антон. Пришлите пожалуйста скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) с расшифровкой по регистраторам. Смоделирую в демо-базе последнего релиза на Ваших цифрах.

    png Kak-vklyuchit-gruppirovku-po-registratoru-v-Podrobnom-analize-2

  2. Смоделировал на демо базе и подробный анализ оттуда. Начисление февраля за первую половину сторнирует примененный вычет в январе со второй налоговой, где он не применялся. Заполняем 6НДФЛ в первой налоговой ошибок нет, во второй, если проверку контрольных соотношений запустить из формы отчета, то не будет ошибок, а если из журнала отчетов, то будет ошибка «Раздел 2 -> Страница 1: значение в строке 130 не должно быть отрицательным». Далее, если начислить премию за февраль, то в этом документе программа перекинет вычет и доход со второй налоговой на первую, но при это неправильно будет посчитан исчисленный НДФЛ. Именно эта ситуация отражена на скриншоте. Исправляем исчисленный НДФЛ руками и 6НДФЛ заполняется и проверяется корректно. Документ премии за февраль начинает делать странные движения, которые перекидыват сторно вычета в февраля на март. Если документа премии не будет в феврале, то начисления ЗП за февраль не будет исправлять сторнирование вычетов.
  3. Крянева Екатерина Крянева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день, Антон. Спасибо за подробное описание. В моей демо-базе ситуация воспроизводится аналогично.
    Предлагаю для исправления ситуации использовать документ Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы- Операции учета НДФЛ). При помощи этого документа мы сделаем переброску исчисленного и удержанного налога между подразделениями. В начислении Премии от 15/03/23 программа перебрасывает вычет правильно: со старого подразделения вычет сторнирует, а по новому подразделению добавляет. Но при этом НДФЛ не пересчитывает. В результате по старому подразделению в информационной базе исчислено и удержано налога меньше на 182 руб, чем должно быть. А по новому подразделению – наоборот, налога исчислено и удержано больше на 182 руб. Вот эти 182 рубля и нужно перекинуть.
    https://goo.su/BxAn — вкладка Исчислено
    https://goo.su/LWzP — вкладка Удержано.

    В итоге в Подробном анализе НДФЛ видим, что налог в разрезе подразделений / регистраций ИФНС в пределах квартала вышел в ноль. https://goo.su/8LWZso
    Попробуйте, пожалуйста, у себя в базе Операцию учета НДФЛ.
    Если что-то не сработает – напишите.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сторно НДФЛ при начислении заработной платы, некорректно предоставляются вычеты НДФЛ Доброго дня! Программа 1С: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408) При начислении заработной платы за февраль 2023 г. сторнируется…
  2. Удержание НДФЛ Добрый день! Неверно учитывается НДФЛ при расчете аванса и расчете заработной платы. Ситуация следующая: У сотрудника есть вычеты на детей…
  3. Задвоение вычетов за январь При расчете зп за январь вычеты провелись в удвоенном размере. Задавали об этом вопрос в БЭ эксперту. Ответили, что при…
  4. НДФЛ вычет Добрый день. У сотрудника долг с прошлого периода. В январе больничный без оплаты. Аванс за февраль начислен , но не…

Статьи по этой теме

  1. Предоставлять ли стандартный вычет по НДФЛ, если не было выплат? Источник: Письмо ФНС от 11.01.2024 N ЗГ-2-11/213 Информация для: работодателей ФНС разъяснила, что стандартный вычет по НДФЛ работнику может получить…
  2. Что делать, если сотрудница вышла из декрета в середине года, а вычет предоставляется с Января? Сотрудница вышла из отпуска по уходу за вторым ребенком 18 марта 2025. Первая выплата для нее после выхода из декрета…
  3. Стандартные вычеты по НДФЛ Детские налоговые вычеты Документ Заявление на вычеты по НДФЛ. На каждого ребенка вводится отдельная строка Если у сотрудника в текущем…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 в расчете НДФЛ, если заявление на вычет ввели задним числом В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — при вводе заявления на вычеты задним числом в следующем месяце неверно рассчитывается НДФЛ. Ошибка…