Добрый день.
В 1 С КОРП в документе «Поступление (акт)» за январь 2022 года по услугам аренды указан счет расчетов в закладке «Расчеты» 76.07.2. В документе «Списание с р-сч» в январе указан счет расчетов 76.05, счет авансов 76.05. После проведения регламентных операций «Признание арендных платежей в НУ» и «Расчет отложенного налога на прибыль ПБУ 18» за январь месяц погашение ОНА проведено на сумму арендной платы за январь без НДС, т.е правильно. В феврале месяце в документе «Поступление (акт)» указан счет расчетов 76.05, оплаты в феврале нет. Погашения ОНА за февраль нет.
В марте месяце в документе «Поступление (акт)» счет расчетов указан как 76.07.2, оплаты нет. В регламентной операции за март прошло признание за март месяц.
Вопросы:
1. Какой существует алгоритм при заведении документов «Поступление (акт)», списание с р-счета для исключения ошибок для погашения ОНА? Т.е правила заполнения счетов в указанных документах.
Имеет ли значение хронология документов «поступление (акт)» и списание с -счета?
2. Связан ли момент погашения ОНА с графиком оплат ?
3. Зависит ли погашение ОНА с фактической оплатой ?
4. Как поступать, если оплаты будут производиться путем зачета по другому договору, а не с р-счета?
Прилагаем скрины документов за январь.
Спасибо.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, почему для авансов используете 76.05 счёт вместо 60.02.
Сверьтесь, пожалуйста с алгоритмом отражения ППА по ФСБУ 25
Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП) .
Добрый день. Т.е получается, что при заведении документов услуг и документов на оплату за услуги СТРОГО использовать комбинацию: счет расчетов с контрагентами «76.07.2», счет расчета авансов «60.02» ? Счет 76.05 у нас был использован ошибочно.
Вы всё верно поняли.
Спасибо за ответ.
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.