Лизинг в учёте лизингополучателя

Вопрос задал Евгения Б. (Пермь)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.91/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.164.16)
При закрытии месяца не отражается «Признание в НУ арендных платежей», нет проводок.
Изначально принятие к учёту предмета лизинга было выполнено не верно. Потом исправили. На данный момент:

В документе Поступление в лизинг
Счёт расчётов 76.07.1
Расходы по амортизации сч. 26 Амортизация
Арендные платежи в НУ сч. 26 Арендные платежи

В документе Поступление услуг
Расчёты сч. 76.07.2, сч. 60.02

Перезакрытие периода сделали.

Все комментарии (17)

  1. Добрый день!

    Уточните, что именно исправляли и каким документом?
    Пришлите, пожалуйста, скрин исправления.

  2. В программе был не настроен учёт по договорам лизинга, не выбирался счёт 76.07
    Поступление в лизинг было 16.08.2024.
    13.11.2024 задним числом отразили в программе поступление и все последующие документы. Но при закрытии месяца Признание в НУ арендных платежей не отражается

  3. Документ Поступление услуг с какого периода отражаете в программе?

    За какой период нет Признание в НУ арендных платежей? За сентябрь-октябрь?

      1. Все верно, пока в программе не будет проведет документ Принятие к учету, Признания в НУ арендных платежей не будет.
        Лизинговые платежи учитываются в НУ с помощью рег.операции Признание в НУ лизинговых платежей.
        Она не будет формироваться до принятия к учету объекта лизинга – операцию отразить вручную документом Операция, введенная вручную вид операции Операция (Операции – Операции, введенные вручную).

        Как отразить, если дата приемки и уплаты лизинговых платежей раньше даты ввода в эксплуатацию имущества по договору лизинга в 1С?

  5. Правильно понимаю, что принятие к учету предмета лизинга 16.08 было раньше аванса?
    По факту первый лизинговый платеж по договору в большем размере на сумму предполагаемого аванса.
    Дополнительно Принятие к учету от 30.09 уже не нужно, приняли к учету документом от 16.08.

    Видимых ошибок в документах нет.
    Подскажите, что именно корректируете по вкладке Дт Кт, какие операции?
    Операции затрагивают НУ.

    Можно не замазывать операции, скрины видит только куратор, и они не попадут в общий доступ.

    2. В документе Поступление услуг был установлен счёт учёта с контрагентами 60.01 , поменяла на 76.07.2. Автоматически в проводке не скорректировался, поправила вручную.

  6. Приложение

    Документ «Поступление услуг лизинга» отражен неверный Счет учета.
    Счет затрат в БУ и НУ устанавливаем 76.07.01.
    Если отметим счет 26, признание арендных платежей не будет в закрытии месяца.

    Дополнительно по теме.
    Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)

  7. Уберите ручную корректировку в документе «Поступление», проведите документ с новыми счетами без ручной корректировки.
    Документ не изменится, если ее не убрать.
    Если нужно, потом сделайте снова ручные корректировки после проведения.
    Дополнительно перепроведите документы в «Закрытии месяца» для восстановления последовательности документов.

    1. Ручную корректировку убирала, не помогло.
      Вместо документа Поступление услуг: Акт, УПД, создала документ Поступление: Услуги лизинга и проводки отобразились в регламентной операции Признание в НУ арендных платежей.
      Но не отображается Расчёт отложенного налога по ПБУ 18. Так как в учетной политике было выбрано Не ведётся. Возможно сейчас поправить и каким образом, чтобы не нарушился учёт?

  8. Хорошо что удалось решить вопрос.
    В тестовой базе Признание арендных платежей в НУ происходит и при формировании обычного документа Поступление Услуг.

    Переход на ПБУ 18 рекомендовано производить с начала нового года.
    Если утратили право на упрощенный учет, то нужно будет пересчитать разницы с начала года.
    Алгоритм действий будет похож, как описано в обсуждении вопроса.
    Переход на ПБУ 18 из-за утраты статуса малого предприятия в середине года в 1С

    Все корректировки проводим сначала в копии базы.

    1. Я не знаю, почему не получалось с документом Поступление услуг. Всё поправляла как нужно, даже помечала на удаление и создавала новый.

      Спасибо за помощь!

Добавить комментарий