Расчет НДФЛ при увольнении с 2023г.

Вопрос задал Инна Д. (Моздок)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день!
Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.24.408)
Подскажите, пожалуйста:
Сотрудник по итогам работы за январь и февраль 2013г. имеет следующий расчет (см. расч.лист во вложении):
Сотрудник увольняется в феврале.
Итого расчет:
2480,46(зарплата за январь) + 39174,40(зарплата за февраль) = 41354,86 начислено итого
Вычеты = 2 по кодам 114 и 115… Итого за 2 месяца 5600
41354,86-5600 = 36054,86 * 13% = 4687 руб- ндфл
К выплате= 41654,86-4687-240,49(профвзносы) = 36727,37 рублей на руки.

Чтобы проверить как «сел» НДФЛ и остатки, чтобы никто никому вдруг не остался должен решили сформировать Сводную справку 2-НДФЛ.
И видим, что
Итго начислено =51 430,49, а вовсе не 41654,86
Вычеты верно= 5 600,00
Налоговая база =45 830,49 , а не 36054,86
А НДФЛ исчисленный и вовсе=5 958, хотя должен быть 4687???
И лишь ндфл как удержанный перечисленный верный = 4 687 4 687

И самое интересное, если формировать отчет 6-ндфл, то там выходит сумма именно 51 430,49
Почему так, что неверно? С чем сверять данные учета? Сотруднику ведь не начислено столько сколько показывает программа???
Можно, пожалуйста, уточнить эти вопросы. Завтра мы уже выплачиваем сотруднику расчет при увольнении!
Спасибо!

Метки вопроса: —

Все комментарии (18)

  1. Прикладываем лист от отчета 6-ндфд за 2023г — готовимся к отчету заранее

  2. У нас на увольнение 2 сотрудника. Решили рассмотреть пока одного, который полегче,т.к. у другого и вовсе сторно зарплаты за декабрь 2022г. от больничного листа,который проведен в январе23

  3. Здравствуйте!
    Возможно приехал доход декабрь из 2022 в 2023. Приложите пожалуйста отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. Мне важно видеть какой документ делаем движения по суммам.

    1. Здравствуйте!
      Отчет прилагаем

  4. У Вас начисление за первую половину месяца сделало движение по НУ. А зарплата не перекрыла данное начисление.
    Прикладываю публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
    Идея решения в том, чтобы удалить сотрудника из документа начисления за первую половину месяца.

  5. ТО есть нам попробовать воспользоваться исправлением из статьи когда ошибка обнаружена позже:
    «…. корректировать регистры Учет доходов для исчисления НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ документом Перенос данных»
    мы верно понимаем?

  6. Можно и Ваш вариант. Но я бы сделала: ЧТО ДЕЛАТЬ – ОШИБКА ОБНАРУЖЕНА СРАЗУ
    Вернуться в Начисление зарплаты за первую половину месяца и пересчитать сотрудника

    1. Да, Мила, нам тоже больше нравится ваш вариант. А то переносом у нас вышел доход и НДФЛ еще больше, чем нужно…видимо мы неверно что-то поставили.
      А когда мы воспользовались первым вариантом, все село очень даже четко.

  7. Прекрасно:) Рада, что все получилось

  8. Можно мы с вами рассмотрим второго сотрудника на увольнение — у него как раз доход с декабря 2022 — перерасчет зарплаты — он принес больничный в январе 23г.

  9. Итого начислено по сотруднику янв + февр 23 = 24988,03
    Вычеты 500*2месяца = 1000
    24988,03-1000 = 23988,03*13% = 3118руб
    Программа нам считает — по расчетным листам = 3183….на 65руб больше,
    а в отчет анализ НДФЛ и вовсе 4373???

  10. Можно. Я Ваш декабрьский перенос не могу смоделировать в соседнем вопросе. Но я знаю про вопрос, он в работе. Все в порядке с ним) Напишите пожалуйста, какой у Вас релиз.
    Здесь две особенности у сотрудника:
    — начисление за первую половину месяца дает нам движение по НУ
    — мы забираем у сотрудника доход за 2022 год. А значит, что минус в размере декабрьской зарплаты не будет учитываться в доходе 23 года.
    Получается, если мы уберем аванс, то НУ у нас будет в 2023 году правильно.А вот доход за 2022 год нужно показать в отчёте 6 ндфл с учетом минуса.

    1. Мила, тогда нам у второго сотрудника нужно попробовать удалить его из аванса или пересчитать в авансе? Не совсем поняли

  11. релиз 3.1.24.408.
    Движение по НУ — это налоговый учет?

  12. Получается, что удалить. В расчетном листке нет начисление за январь
    НУ-Налоговой учет
    БУ-БУхгалтерский учет

    1. Мила, по второму сотруднику у нас получается бардак.
      Удалили его из документа Начисление зп за первую половину месяца за янв2023.
      В документу увольнение за февраль пересчитали сотрудника, оформили выплату заработной платы.
      И в итоге получилось, что у нас начислено итого за ян+февр 28046,04 меньше на 3058,01.
      На эту сумму нам надо откорректировать (уменшить) его зп за декабрь для 6-ндфл, верно?
      Значит, возвращаемся в 2023г: итого нач = 28046,04-1000(вычет) = 27046,04 *0,13 = 3516ндфл — в анализендфл мы видим эту сумму. А вот в расчетном листке и в Анализе в целом за период ндфл = 3183. Почему там не3516. Мы неверно что-то сделали?

  13. На эту сумму нам надо откорректировать (уменьшить) его зп за декабрь для 6-ндфл, верно? Если сейчас сформировать 6 ндфл, а мне кажется Вы его еще не сдали, то там у нашего сотрудника будет сумма за декабрь меньше на перерасчет.
    В подробном анализе у нас информация за 2023 год. В расчетном листке 3183 — это ндфл за 2 периода 2022 и 2023.

    1. Спасибо большое вам, Мила, за помощь! У нас всё получилось
      Вопрос закрываем

       1

Комментарии закрыты.