ЗУП 3.1 (3.1.23.458). Добрый день! Сотруднику были начислены отпускные 29.12.2022 и премия 30.12.2022 г. Соответстенно все налоги были удержаны и выплачены с отпускных и премии в декабре 2022 г. Программа до разъяснений ИФНС не считала аванс как отдельное начисление и из-за этого аванс не попал в налоговую базу для исчисления НДФЛ. Доход превысел 5 млн. при начислении премии 30.12.2022 г. После разъяснений ИФНС (Письмо от 19.01.2023 № БС-4-11/517@) я сделала исправления в декабре 2022 г. по инструкции ЗАРПЛАТА ЗА ДЕКАБРЬ 2022 ГОДА: КОГДА ВЫПЛАЧИВАТЬ И КАК ОТРАЗИТЬ В 6-НДФЛ?. И теперь у меня по данному сотруднику поменялась налоговая база. Начисление за первую половину декабря было 21.12.2022, выплачен аванс 23.12.2022 г. далее у меня идет начисление отпускных, с которых уже пошло превышение 5 млн. руб. (13% и 15%) и премия с которой должен был полностью быть исчислен налог по 15 %. Сейчас после перепроведения аванса за декабрь 2022 г. у меня налог не удержан на конец года. Что мне с этим делать?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Превышение 5 млн. руб. с дохода в середине декабря 2022 г.
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Смена ИФНС и перерасчет з/п Здравствуйте! ЗУП КОРП 3.1.34.253 Появилась необходимость перерасчета з/п за 1 квартал 2026 года. Сотрудник был переведен 1.04.2026 с обособленного подразделения…
- Перерасчет ндфл за 2022 г в 2023 Добрый день, организация зарплату за декабрь выплатила в декабре и после выплаты загрузили аренду из бухгалтерии агрософта, эта аренда попала…
- Стандартные вычеты при оплате больничных листов, выплате квартальной премии в декабре 2022. Добрый день. Зарплата за декабрь выплачена 30.12.2022. У тех сотрудников, по которым прошла в декабре выплата по больничному листу или…
- Задваивание в Регистре вычеты на детей в Декабре 2022 у всех мамочек с дохода Января 2023 Здравствуйте! Помогите разобраться с Регистрами по предоставленным вычетам на детей в Декабре 2022. Изначально была посчитана ЗП 1 аванс(ндфл удержан…
Статьи по этой теме
- Когда лучше выплатить годовую премию за 2024 год? С 1 января 2025 года будет применяться новая 5-ступенчатая шкала НДФЛ – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала, поддержка семей…
- Почему может неверно рассчитываться НДФЛ при превышении дохода 5 млн. руб.? Сотруднику в октябре начислена премия с выплатой вместе с зарплатой в следующем месяце 05.11.2021 г. Сумма дохода с начала года…
- Как начислить годовую премию документом Премия в 1С? В декабре рассчитаем годовую премию за выполнение плана 2025 года как 20% от начисленной за год суммы оплаты по окладу…
- Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений С 1 января 2025 года применяется новая шкала НДФЛ из 5 уровней ставок – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала,…
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста алгоритм как разделить суммы декабря согласно Письму ИФНС, когда в месяце есть превышение — НДФЛ 15% С АВАНСА ЗА ДЕКАБРЬ
Если будут вопросы, то пишите.