ЗУП 3.1 (3.1.23.458). Добрый день! Сотруднику были начислены отпускные 29.12.2022 и премия 30.12.2022 г. Соответстенно все налоги были удержаны и выплачены с отпускных и премии в декабре 2022 г. Программа до разъяснений ИФНС не считала аванс как отдельное начисление и из-за этого аванс не попал в налоговую базу для исчисления НДФЛ. Доход превысел 5 млн. при начислении премии 30.12.2022 г. После разъяснений ИФНС (Письмо от 19.01.2023 № БС-4-11/517@) я сделала исправления в декабре 2022 г. по инструкции ЗАРПЛАТА ЗА ДЕКАБРЬ 2022 ГОДА: КОГДА ВЫПЛАЧИВАТЬ И КАК ОТРАЗИТЬ В 6-НДФЛ?. И теперь у меня по данному сотруднику поменялась налоговая база. Начисление за первую половину декабря было 21.12.2022, выплачен аванс 23.12.2022 г. далее у меня идет начисление отпускных, с которых уже пошло превышение 5 млн. руб. (13% и 15%) и премия с которой должен был полностью быть исчислен налог по 15 %. Сейчас после перепроведения аванса за декабрь 2022 г. у меня налог не удержан на конец года. Что мне с этим делать?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Превышение 5 млн. руб. с дохода в середине декабря 2022 г.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Смена ИФНС и перерасчет з/п Здравствуйте! ЗУП КОРП 3.1.34.253 Появилась необходимость перерасчета з/п за 1 квартал 2026 года. Сотрудник был переведен 1.04.2026 с обособленного подразделения…
- Перерасчет ндфл за 2022 г в 2023 Добрый день, организация зарплату за декабрь выплатила в декабре и после выплаты загрузили аренду из бухгалтерии агрософта, эта аренда попала…
- НДФЛ по ГПХ выплата 30.12.2022 Здравствуйте. По договору ГПХ сделали начисление за декабрь от 30.12.2022. Сформирована ведомость от 30.12.2022 на выплату . В документе начисление…
- Как поправить НДФЛ сбой из-за детских вычетов Добрый день! У меня у сотрудника был детский вычет по НДФЛ на двоих детей. У сотрудника в феврале произошло превышение…
Статьи по этой теме
- Обзор законодательства по зарплате за 21.01–27.01.2023 Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе? ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если…
- Семинар «6-НДФЛ в 1С» от 14.10.2021 — ответы на вопросы из чата Отражение доходов в учете по НДФЛ Какой код дохода укать в Приложении 1 к годовой 6-НДФЛ для доходов по аренде…
- Изменения, которые нужно учесть при составлении 6-НДФЛ в 2017 году в 1С 8.3 При заполнении 6-НДФЛ в 2017 году в программе 1С следует обратить внимание на изменения, описанные в этой статье. Изменения в…
- Ответы на вопросы из чата эфира Налоговая реформа – 2025. НДФЛ и страховые взносы в ЗУП 3.1 от 12.12.2024 Когда выплатить зарплату за декабрь 2024 Такая досрочная выплата зарплаты за декабрь станет поводом для пристального внимания со стороны ИФНС.…
Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста алгоритм как разделить суммы декабря согласно Письму ИФНС, когда в месяце есть превышение — НДФЛ 15% С АВАНСА ЗА ДЕКАБРЬ
Если будут вопросы, то пишите.