Добрый вечер! После расчете налога на прибыль за 2022г. сумма ежемесячного авансового платежа (т.к. превысили доход в квартал 15 млн) получилась больше чем указанная в декларации по налогу на прибыль за 9 мес. Подскажите, пожалуйста, нужно подавать уточненную декларацию за 9 мес. 2022г, чтобы указать новую сумму авансового платежа или отчет корректировать не нужно? Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Уточненная декларация за 9 месяцев если налог на прибыль за 4 кв. больше чем за 3 кв.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Учтется ли налог на прибыль к уменьшению досрочно, если сдать декларацию по налогу на прибыль пораньше Добрый день! По итогам 2022г. у организации в декларации по налогу на прибыль отражена сумма налога на прибыль к уменьшению.…
- Когда можно использовать налог на прибыль к уменьшению в счет уплаты других налогов и взносов с ЕНС Добрый день! После сдачи декларации по прибыли за 9 мес. 2023 года сформировался налог к уменьшению. 30 октября нужно заплатить…
- Декларация по прибыли при закрытии ОП в 1 квартале 2022г. Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как заполнить декларацию по прибыли за полугидие по ОП, если ОП закрыли в марте 2022г. По…
- Зачет аванса на ЕНС по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Как отразить в программе 1С зачет переплаты по налогу на прибыль федеральный бюджет в счет частичного погашения авансового…
Статьи по этой теме
- Как платить авансовые платежи IT-компаниям в 2025 году в 1С? В 2024 году ИТ-компании применяли льготную ставку по налогу на прибыль 0%. Авансовые платежи, не уплачивали. С 2025 года перешли…
- Типичные ошибки при заполнении уведомлений по ЕНП от налоговиков Источник: Письмо ФНС от 27.02.2023 N КЧ-4-8/2202@ Информация для: плательщиков ЕНП ФНС рассказала о самых распространенных ошибках, которые встречаются при…
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Алгоритм расчета налога на прибыль за год в 1С С данной публикацией вы сможете рассчитать налог на прибыль за год, узнать о сроках уплаты налога по итогам налогового периода,…
Здравствуйте, Кристина!
Выручка в НУ превысила лимит — в среднем 15 млн. руб. в 4 квартале, поэтому нужно подать уточненную декларацию за 9 месяцев и заявить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, подлежащие уплате в 1 квартале (Письма Минфина РФ от 24.12.2012 N 03-03-06/1/716, УФНС РФ по г. Москве от 28.05.2009 N 16-15/053914).
Подробнее, посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года
.
Екатерина, лимит в 15 млн. превысили уже давно и весь год платили ежемесячные авансовые платежи. Но налог за 4 кв. 2022г. получился больше чем за 3 кв. 2022г. Нужно ли подавать уточненую декларацию и корректировать сумму авансового платежа за 1 кв. 2023г. Если да, то в какие строки внести корректировки в отчёте за 9 мес. 2022г. Спасибо!
Спасибо, что уточнили вопрос.
В вашем случае сдавать уточнённую декларацию не нужно. Авансовые платежи за 1кв.2023 оплачивайте на основании декларации за 9 месяцев 2022 г.
Дополнительно посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен?
.