НДФЛ с больничных и отпускных декабря

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Л. (Нижний Новгород)

Ответственный за ответ: Шкляр Екатерина (★9.36/10)

Здравствуйте! В отчёте 6-НДФЛ за 2022г стоит срок уплаты НДФЛ с больничных и отпускных декабря — 09.01.2023г. Уплачен был ндфл тоже 09.01.2023г.
1) Нужно ли было подавать уведомление 09.01.23г на исчисленный ндфл за декабрь? Мы не подавали. Если да, то можно ли 25-го отправить два уведомления, за декабрь и за январь.
Второй вопрос возникает, если нужно было подать уведомление за декабрь:
2) В документе «Отражение ндфл в бухучёте» ндфл с больничных и отпускных попадают в отчётный период «за декабрь» и стоит крайний срок уплаты 31.12.22г, а в 6-ндфл 09.01.23г. (что считаю правильным). Это правильно или в «Отражении ндфл» за декабрь надо дату поправить в ручную на 09.01.23г?
1С ЗУП редакция 3.1 (3.1.23.458)

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здраствуйте!

    Уведомление подавать нужно. Поскольку срок уплаты НДФЛ приходится на 2023 год, применяются новые правила.
    Как учесть перечисление НДФЛ со сроком уплаты 09.01.2023 в программах 1С, смотрите в публикации ПОДАВАТЬ ЛИ УВЕДОМЛЕНИЕ, ЕСЛИ НДФЛ С ДЕКАБРЬСКОЙ ЗАРПЛАТЫ ВЫПЛАЧЕН В ЯНВАРЕ?

    1. Сумму в уведомлении указывать только ту, которая была перечислена 09.01.2023г?

  2. В случае уплаты удержанного НДФЛ 9 января 2023г. с больничных и отпускных начисленных в декабре, перечисленную сумму налога нужно указать в уведомлении.

Комментарии закрыты.