Добрый день! Зарплата за декабрь выплачена 30.12.2025 г. При проверке исчисленного ндфл у двоих сотрудников неполностью удержан ндфл. Уведомление сдано 30.12.2025 г. Просьба подсказать как правильно удержать ндфл и нужно ли сдавать новое уведомление?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
По НК удержать ндфл за 2025 организация в праве до 31 января 2026 года. Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ. Действия налогового агента при невозможности удержать налог в пределах налогового периода: новый порядок с 2025 г. .
Получается 2 варианта исправления ситуация:
— меняем сумму ндфл в ведомости от 30 декабря 2025 года. В таком случае нужно будет подать корректирующие уведомление. Пополнить ЕНС на недостающую сумму ндфл
— удерживаем ндфл уже в январе 2026 года.
Прикладываю ссылку на публикацию, где более подробнее расписаны эти способы: Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 .
Скажите, пожалуйста, какой способ Вам подойдет?
Если у одного сотрудника НДФЛ не удержан 10.12.2025 г., в любом случае менять ндфл в ведомости от 30.12.2025 г.?
Нет, если не хотите трогать ведомости прошлого периода, то можно использовать ведомость уже января 2026 года. Прикладываю ссылку на статью: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024? .
Чтобы вместе проверить учет, приложите отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за период с января 2025 по январь 2026 года.
Прикладываю подробный анализ.
Отчеты сформирована за 2025 год или ведомости на выплату в январе 2026 не будет? Какое Вы приняли решение: в каком периоде будем исправлять ндфл?
Если исправляем декабрем, тогда нужно пересдавать 2 уведомления, за период с 01.12 по 22.12 и с 23.12 по 30.12?
Нет, только одно уведомление. Мы можем исправить двух сотрудников в ведомости от 30.12.2025. Это значит, что нужно будет скорректировать уведомление только одного периода с 23-31 декабря
Тогда так и делаем.
В таком случае будет действовать по рекомендациям из статьи: Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 .Обратите внимание на пример если решили корректировать удержанный НДФЛ прошлым периодом.
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите 🌟
Налог удержан. Сформировала документ отражение удержанного ндфл в бухучете за декабрь, в него попадают только суммы этих двух сотрудников. Какая сумма должна быть в корректировочном уведомлении?
В Уведомлении мы покажем сумму с учетом доплаты. То есть если ранее сумма ндфл была 100 рублей, за наших сотрудников нужно еще 20 рублей, то в уведомлении показываем 120 рублей.
Прикладываю ссылку на публикацию: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С .