Добрый день! В 2016г. заплатили аванс поставщику. Счет-фактуру полученную поставили к вычету. Документы от поставщика так и не получили, в 2020 поставщик ликвидирован. Бухгалтер списала дебиторскую задолженность, а НДС с аванса не восстановила, а тоже списала на 91.02. Хотя в операции написала, что восстановила. Сейчас получили Требование из ФНС о предоставлении пояснений по декларации по НДС за 2 кв. 2017г. , якобы поставщик отразил реализацию нам во 2 кв. 2017г. Как нам лучше ответить на требование? Прилагаю скрин операции по списанию НДС.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Да, восстановить надо было Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности?
В такой ситуации сложно что-то советовать, мы не может давать таких рекомендаций.
Но если требование по декларации 2017 года, вполне можно написать в пояснении правду: что товаров (или что реализовали якобы) не получали, никаких документов от поставщика тоже и на этот момент числится аванс по 60 счету. В ОСВ он у вас есть же в 2017 году. И вычет не применяли по этой поставке в декларации.
Может быть, это их устроит и на этом закончится.
Да, ошибка бухгалтера. Спасибо, попробуем так ответить.