Отрицательный остаток на 41-ом счете после Проведение корректировки поступления

Вопрос задал Галина Ф.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

ВОПРОС:
1)Куплено 01.04. 22г. 100 шт. товара
Дт. 41 Кт. 60.01 –20 000,00 руб. (
Дт.19.03 Кт.60.01 – 4 000,00 руб.

2) Продано 05.04.22г. – 90 шт.
Проводки:
Дт. 90.02 – Кт. 41.01 – 18 000,00 руб.
Дт. 62.01 – Кт 90.01 – 23 400,00 руб.
Дт 90.03 — Кт 68.02 – 3900,00 руб.
Остаток на счете 41.01.после реализации – 10 шт. на сумму 2 000, 00 (400 руб. НДС)

3) 10.05.22 Получен корректир. С/Ф от поставщика на уменьшение стоимости всей партии товара
Кол-во 100 шт. цена до корректировки 240 руб. (в т.ч. НДС),
цена после корректировки 200 руб. (в т.ч. НДС)
Дт. 19.03 — Кт 60.01 — минус 666,67
Дт. 41.01 – КТ 60.01 — минус 3 333,33 руб.
Остаток на 41 счете после проведения корректировки 10 шт. со стоимостью минус -1 333,33 руб.

При попытке продать в июне остатки из 10 шт. товара программа 1С не дает провести документ Реализации, выдается следующая ошибка:
Для целей учета НДС не списано 8,000 товара Hyperline Патч-корд F/UTP счет учета: 41.01
Что делать в таком случае?

Все комментарии (2)

  1. Мы ведем раздельный учет входного НДС. По товарным поступлениям способ учета: принимается к вычету.
    я привела Вам упрощенный пример. Реально цифры не такие. Но суть такая.
    Какой скрин Вам нужен, я не совсем понимаю. Мне кажется я достаточно подробно описала Вам все проводки. Вложила во вложенном файле, посмотрите, пожалуйста.

  2. Здравствуйте!
    Спасибо за скрины.
    В документе Корректировка поступления выбираете Вид операции — Корректировка по согласованию сторон?
    Смоделировала ситуацию в тестовой базе — ошибка не воспроизводится.
    Уточните, пожалуйста списание МПЗ идет по средней? В вопросе пишите поступило 100 шт., реализовано 100 шт. и корректировка 100 шт.
    В скринах приводите, что был остаток 10, поступило 90 шт., реализовано 90 шт. и корректировка 90 шт.
    Скрины необходимо приводить из рабочей базы, скрины документов, все вкладки и Дт/Дк. А не только Дт/Кт.
    Не видя всех ваших данных нет возможности дать полноценный ответ на вопрос.
    Ваши скрины видите только вы и куратор. Остальные пользователи не видят.

    Приведите карточку счета 41.01 с 01.04.2022 по 30.06.2022 по данной номенклатуре.
    Попробуйте перепровести документы в хронологическом порядке.
    Есть обходной вариант решения проблемы.
    Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета. Раздел Администрирование — Проведение документов поставьте флажок Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета. Проведите документы Реализация (акт, накладная, УПД) и отключите флажок Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета. Главное, чтобы в этот момент никто в базе не работал.

    Материал по теме: Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется? .

Комментарии закрыты.