Резервы по сомнительным долгам

Индивидуальную консультацию запросил Яна Ж.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.117.20).
31.12.2021 вводом остатков создан резерв по сомнительным долгам. Резервы по сомнительным долгам наша организация создает только в бухгалтерском учете. В марте за счет созданного резерва списывается задолженность документами корректировка долга по 5 контрагентам (проводки редактируем вручную, на скрине). В проводках регламентной операции Расчет отложенного налога по ПБУ18 возникает перенос сальдо Дт 99.09 Кт 68.04.2. Как избежать переноса сальдо?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Прикладываю настройки учетной политики

  2. Здравствуйте, Яна!
    Полная автоматизация в 1С по балансовому методу. Остальные варианты требуют анализа всех операций и ручных корректировок при необходимости.
    Проводка по переносу остатка счета 68.04.2 на 99.09 — перенос остатка за счет округления исчисленного налога. Там должна быть сумма менее 1 руб.
    Проверьте контроль (БУ=НУ+ВР+ПР).
    При списании резерва необходимо добавить проводку
    Дт 99.01.1 Кт 000 ПР Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Резерв по сомнительным долгам и временные/постоянные разницы
    Материал по теме: Балансовый метод с отражением ПР и ВР
    Резервы по сомнительным долгам различаются в БУ и НУ. Признание ОНА .

  3. Спасибо большое за помощь! Вопрос закрыт.
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.