Отражение в учете 1с: заказчик -иностранец удержал налог как налоговый агент

Индивидуальную консультацию запросил Ирина

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Наша организация предоставляет за вознаграждение простую (неисключительную) лицензию на использование Программных продуктов организации, зарегистрированной в Республике Беларусь. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет оплату за минусом данных налогов. Как отразить в учете операцию удержания налогов? Договор заключен в белорусских рублях, оплата в российских рублях. На день оплаты мы отражаем удержание налога в белорусских рублях операцией введенную вручную. Возможно в этом документе указать валюту — белорусские рубли? Как будет отражена курсовая разница в НУ? Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент?
    Как отразить у поставщика удержанный покупателем-нерезидентом налог с дохода в 1С
    Учет курсовых разниц в НУ в 2022
    Останутся вопросы, пишите, разберем подробнее.

    1. Проверьте вложение здесь. Если что-то другое имели в виду, то обновите, пожалуйста, файл.
      Или это лишнее и смотреть следующее надо?

      1. Добрый день. Это ошибочный файл, корректный прикреплен в следующем ответе.

  3. Спасибо. Я правильно поняла, что на дату оплаты, операцией введенной вручную я должна отразить удержанный налог в рублях, по курсу на даты оплаты?
    Сделала проводку 76.09 62.01 на сумму удержанного налога операцией введенной вручную. В результате при закрытии месяца ошибка (в приложении). Поясните, пожалуйста, в чем возможна ошибка. Спасибо.

    1. Приложите, пожалуйста, скрин Операции, введенной вручную, которой оформили удержание налога.
      Расчеты с белорусской компанией отражаете на счете 62.01 или 62.31?
      Счета 76.09 и 62.01 рублевые. Для учета в у.е. предназначены счета 62.31 и 76.39.

  4. Добрый день. Расчеты на счете 62.31

    1. По валютному счету 62.31 не указана валюта — пример во вложении.

      png Skrin1
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

  6. Добрый день. 62 счет не закрылся, подскажите пожалуйста где может быть еще ошибка. Спасибо.

    1. В валюте расчеты закрылись? Приложите, пожалуйста, скрин Карточки счета 62.31, чтобы была также видна и валютная сумма (кнопка Показать настройки вкладка Показатели – установлен флаг Валютная сумма).
      Проверьте расчеты с помощью отчета Анализ субконто Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с отбором по контрагенту и договору за период действия договора. Флажки на вкладке Показатели – БУ, НУ, Валютная сумма. Приложите скрин, пожалуйста.
      Анализ субконто: Контрагенты и Договоры
      Если нужно будет сверится с алгоритмом отражения продажи в у.е.:
      Реализация товаров по договору в условных единицах: частичная предоплата
      .

  7. Добрый вечер. Карточка счета 62.31 во вложении

  8. Добрый вечер. Спасибо, я разобралась.

    1. Добрый вечер, Ирина!

      Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог с доходов иностранных компаний, нужно ли удерживать налог с полученного аванса Добрый вечер. Вопрос: Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и…
  2. Налог с доходов, удержанный иностранной организацией Добрый день. Вопрос: Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и…
  3. Иностранный покупатель удержал налог с доходов, как отразить в 1С Добрый вечер. Наша организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет…
  4. УСН 6%, транспортно-экспедиторская деятельность в валюте Добрый день, ООО на УСН 6% оказывает транспортно-экспедиторские услуги (далее ТЭУ), т.е. за вознаграждение и за счет Заказчика (грузоотправителя) ищет…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент в 1С? Российская организация продает в Республику Беларусь программное обеспечение. Белорусская сторона удерживает налоги согласно НК Республики Беларусь и перечисляет оплату за…
  2. Как платить НДФЛ с вознаграждения ИП из Беларуси? Источник: Письмо Минфина от 01.08.2024 N 03-04-05/72195 Информация для: организаций ИП из Республики Беларусь оказал консалтинговые услуги российской компании на…
  3. Обзор новостей по БУ и НУ за 21.06–27.06.2024 С 30.06.2024 — новый порядок предоставления налоговых отсрочек (рассрочек) ФНС изменила условия, влияющие на то, куда следует подавать заявление об…
  4. НДС 0% по безвозмездному экспорту тестовых товаров Источник: Письмо Минфина от 15.12.2021 N 03-07-13/1/102082 Информация для: экспортных поставщиков Минфин перечислил условия применения нулевой ставки НДС при экспорте…