Расхождение суммы НДС в декларации и Анализе счета 68.02, если была уточненка по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Гульнара Ш.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.19.1467), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.115.19) (http://v8.1c.ru/buhv8, ООО на ОСНО без применения ПБУ 18. Идет расхождения сумм по отчету ндс и анализу сч. 68.02, сделали сторно в 1 кв. 2019 авансовых счет фактур покупателям (авансы с/ф выставляли в 3 кв. 2018). Ошибка была по банку не тот договор выбрали. Не сходиться сумма по сч 76 ав в анализе 68.02. и отчете ндс по строке 070. Почему строно не видно в Анализе по сч. 68.02.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Смотря, что и с чем сравниваете и для каких целей.

    При корректировках прошлых лет все проводки в БУ — сейчас датой исправления, в вашем примере в 2019.

    В учете НДС т.к. была уточненка, то эти суммы в 2018, в оборотах декларации 2019 их нет.

  2. Я их сравниваю с отчетом ндс 2018 кор сумма по строке 070 =634362,66 и анализ счета 68.02 за 2018 сумма по кт 76АВ =670769,13 за 3 квартал 2018г., расхождение на сумму строно =36406,47 из ( -20961,55 ) и (-15444,92) сторнировали авансовые счет-фактуры покупателям за 3 кв.2018г в 1 квартала 2019г.

  3. По сути «сторно» обнуляет оборот по счету, если по математике. Может это как-то смущает. И смотреть надо Карточку счета в этом случае, где операции видны в «развернутом» виде — не схлопнутые.
    А так все так, как мы с вами выше обсудили.
    Посмотрите еще, пожалуйста, материал по проверке декларации. Возможно, что какие-то «фишки» там пригодятся и на идеи наведут.

  4. Декларация и Анализ сч. 68.02. по БУ и НУ идет разница 36 366,44 (именно по сторно авансовых счет фактур покупателям), по декларации сумма к уплате = 308774, по Анализу сч. 68.02 =345110,44. Получается есть проверять ндс отчет и Анализ по сч. 68.02, будет разница всегда при операциях сторно?

  5. БУ и НУ НДС — это разные несопоставимые вещи. Совпадают по счету 68.02 по оборотам только, если нет уточненок по НДС т.е. практически никогда.
    Разница будет не при операциях сторно всегда.
    А всегда, когда есть уточненка за прошлый период, как мы с вами выше обсудили.

  6. Все поняла, спасибо.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сверка сумм НДС по ОСВ, Анализу счета 68.02 и Анализу учета НДС Доброго Вам дня, прошу Вашей помощи. Я работаю с организацией в 1С 8.2 , база ведется 2015г. При подготовки сдачи…
  2. УСН с НДС, не списываются копейки в Закрытии месяца по округлению НДС на счете 68.02 в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1691). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.31). ООО на УСН (Д-Р) с НДС 5%. Почему при УСН с…
  3. Несоответствие Анализа счета 68.02 и данных раздела 3 строка 010 и строка 200 декларации по НДС в 1С Добрый день! При заполнении декларации по НДС за 3 квартал 2021г. обнаружила несоответствие анализа счета 68.02. и данных раздела 3…
  4. Как найти расхождение начисленного налога в декларации НДС с начислением налогов на ЕНС в 1С Добрый день! Помогите разобраться, пожалуйста, в анализе сч. 68.02 за 3 кв. 2024 начислен налог в сумме 2 976 719,00, а в…

Статьи по этой теме

  1. Алгоритм Закрытия месяца для НДС в 1С Видео: Что проконтролировать по НДС Видео: Полнота и корректность ввода первички с НДС Видео: Расчеты с контрагентами Видео: Сверка данных…
  2. Тройная проверка декларации по НДС в 1С – БУ, НУ по НДС, Декларация Для учета НДС в 1С Бухгалтерия применяются регистры НДС. Именно они используются для заполнения декларации по НДС в программе. Регистры…
  3. Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С Видео: Нюансы и новшества заполнения декларации в 1С Механизмы проверки декларации в 1С Внутренние механизмы проверок расчета НДС в 1С:…
  4. Какой доход при продажах на ВБ облагается НДС и какими отчетами проверить в 1С? Видео: Доход от ВБ, облагаемый НДС на УСН Видео: Доход от ВБ, облагаемый НДС на ОСНО Доход от ВБ, облагаемый…