Добрый день! Наша организация с 01.01.2022 г. добровольно перешла с УСН (доходы-расходы) на ОСНО. При формировании декларации налога на прибыль за 1 кв. 2022 года остатки, введенные на 31.12.2021 г. с помощью Помощника ввода начальных остатков, на попадают в декларацию. Учетную политику изменили с 01.01.2022 г. Подскажите, пожалуйста, решение проблемы. Учет ведется в 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 (3.0.21.1393).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Формирование декларации по налогу на прибыль за 1 кв. 2022 г. при переходе с УСН на ОСНО.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Налоговая отчетность на прибыль и НДС Добрый день! Предприятие было на ОСНО. с 01.01.2022 перешло на УСН(доходы). В 2021г деятельность не велась. Но: банк начислял %…
- Переход на ЕСХН с НДС Добрый день. ДО 01.01.2022 мы были на ЕСХН без НДС, теперь потеряли это право и с 01.01.2022 с НДС. Вопрос…
- Применение ПБУ 18/02 при потере права на применение упрощенных способов учета и отчетности в 1С Добрый день. С 01.01.2022 потеряли право на применение упрощенных способов учета и отчетности. Следует ли на 01.01.2022 или 31.12.2021 вносить…
- Корректировка долга Здравствуйте! Как по акту сверки согласится с покупателем с его данными по договорам нач.сальдо не имеет остатков. Остатки по нулям
Статьи по этой теме
- Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ) В программе 1С 8.3 Бухгалтерия ПРОФ реализованы возможности по досрочному применению ФСБУ 25/2018 (с релиза 3.0.93 ). В статье расскажем,…
- Освобождение от налога на прибыль долга, прощенного иностранным контрагентом С 01.01.2022 от налогообложения освобождаются прекращенные обязательства в 2022 ( пп. 21.5 п. 1 ст. 251 НК РФ ): по…
- Учет расходов лизингополучателя в НУ с 2022 в 1С Видео: Лизинговые платежи в 1С 8.3 — проводки у лизингополучателя, учет расходов, налог на прибыль Учет лизинговых платежей НУ в…
- Отчетность через сайт ФНС можно сдавать до 1 июля 2023, до 1 июля 2024 и 1 июля 2025 Источник: Приказ ФНС от 10.06.2022 N ЕА-7-26/486@ Информация для: налогоплательщиков ФНС продлила еще на год пилотный проект, позволяющий сдавать электронную…
Здравствуйте! Не попадают в доходы и расходы введенные остатки по счетам 60,62,76. В декларации отражаются только фактические данные за 1 квартал 2022 г. без учета остатков на 31.12.2021 г.
Здравствуйте!
На счетах 60, 62, 76 нет доходов и расходов в целях налогового учета. Это счета расчетов с контрагентами.
Давайте конкретный пример рассмотрим, какой-нибудь расход или доход опишите, который ожидаете в декларации по прибыль в 1 кв 22 и не видите в 1С.
Наша задолженность поставщику на 31.12.2021 г. составляет 15855227,29 руб., а нам покупатель должен 249699135,65 руб. Согласно ст. 346.25 НК РФ данные суммы признаются доходом и расходом на 1 января 2022 г. и должны попасть в декларацию за 1 кв. 2022 г. Остатки на 31.12.2021 г. введены.
Добрый день!
Посмотрите, пожалуста, обсуждение по отражению доходов
Ввод остатков по 62 и 91 счетам при переходе с УСН на ОСНО в 1С
По расходам сформируйте УО: Сформируйте УО – Регистр накопления – Расходы при УСН – Остатки и обороты.
Неоплаченные при УСН расходы оформите документом Операция, введенная вручную дата начала применения ОСНО (01.01.2022 г.):
Дт 91.02 Прочие расходы — Вид статьи -Прибыль (убыток) прошлых лет. Кт 60.01 Сумма НУ Дт.
Дополнительно осуждения по подобному вопросу:
Переход с УСН доходы-расходы на ОСНО в течении года
Принудительный переход с УСН на ОСНО
Переход с УСН на ОСНО с 4 квартала: отрицательное сальдо на 31.12 по 60 счету в НУ
Переход с УСН на ОСНО
.
Спасибо за разъяснение. Была не сделана операция, введенная вручную. Теперь декларация формируется правильно.