Добрый день. Компания-плательщик НДС имеет доход от процентов по предоставленным займам. Как в этом случае заполняется раздел 7 декларации по НДС.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Алгоритм такой в 1С
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
Если других операций под раздельный учет НДС нет и он не включен в 1С, то оптимально расчет делать вне 1С и раздел 7 декларации по НДС заполнять в ручном режиме.
Дополнительно по теме
Как учитывать проценты по займам при распределении НДС?
Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если проценты по займу не отражались в Разделе 7 декларации по НДС?
Надо ли сдавать в ИФНС Реестр к разделу 7 Декларации по НДС, если есть операции по выдаче займов с процентами
Заполнение раздела 7 декларации по НДС, если проценты по займам выданным начисляются в 1С ЗУП
.
Уточнение — компания несет расходы в виде аренды офиса, управленческие расходы (канцтовары, услуги связи и т.д.) которые нельзя отнести к конкретному виду деятельности
Светлана, спасибо, что уточнили.
Думаю, что ваши расходы на выдачу займа или 0% или менее 5%, поэтому не принципиально, что есть общехозяйственные расходы. Укладываетесь в правило 5% и можете входящий общехозяйственный НДС не распределять.
В вашем случае все по алгоритму из материалов выше.
Останутся вопросы — пишите, пожалуйста.
А если правило 5% не выполняется, тогда в графе 3 указывается:
1. расходы, не облагаемые ндс (например УСН), относящиеся к деятельности не облагаемой НДС
2. та часть расходов, которая относится к деятельности не облагаемой НДС, учитываемая в стоимости при распределении расходов
Посмотрите, пожалуйста, наглядный пример заполнения граф в р.7. Так принцип будет понятнее
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения
Здесь конкретно по займам
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
Если речь только про операции по выдаче займа с %, то в графе 3 ничего не заполняется при отсутствии расходов на предоставление займов.