Добрый день, подскажите алгоритм исправления ошибки.
Обнаружили что за 4 кв. поставщик выставил УПД на меньшую сумму, чем проведено в 1С, сумма не большая 2052 руб., ошибка не существенная. Покупали материалы. На конец года в расходы они не списаны.
НДС был взят к зачету только в 1 кв. 2022г.
Материалы в расходы были списаны в 1 кв. 2022г.
В бухгалтерском учете на конец года 10 счете сальдо больше чем нужно, на 60 счете задолженность поставщика больше чем на самом деле.
Спасибо.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Светлана!
Правильно понимаю, что в 1С поступление занесено на большую сумму, чем в УПД поставщика?
Приведите скрин ОСВ по счету 10 (по номенклатуре от поставщика) и 60 по данному контрагенту.
Уточните, материалы были списаны в расходы в большей сумме, чем в УПД поставщика. На какую сумму оприходованы материалы и на какую должны были быть оприходованы?
Добрый день Татьяна, у поставщика мы покупаем трубу разными поставками и ошибка только в одной УПД в одной номенклатуре из УПД, ошибка именно в сумме не в количестве, сканы за 2021г. прилагаю, так же сделала не большую сравнительную таблицу в файле со сканами за 2021г., посмотрите пожалуйста.
Здравствуйте, Светлана!
Спасибо за уточнения.
Оформите документ Корректировка реализации — Исправление собственных ошибок. Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Материал по теме: Порядок исправления суммовых ошибок по НДС
Корректировка реализации прошлого периода
Корректировка реализации за 2017 год в сторону уменьшения .
Добрый день, Татьяна, спасибо за ответ, у меня не реализация у меня поступление, по аналогии сделала корректировку поступления, создала уточненку по НДС за прошлый период, верно понимаю что прибыль у меня будет корректироваться в текущем периоде (2кв.) по прибыли не нужно сдевать уточненку?
В налоговом учете, если ошибка привела к занижению налога на прибыль, то корректировки вносят в тот период, когда ошибка была фактически допущена (п. 1 ст. 54 НК РФ).
У вас налоговая база по прибыли не занижена. Следовательно, уточненную декларацию по прибыли можно не сдавать.
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года .
Добрый день Татьяна, в НДС получается что у меня 8 раздел будет актуальным, 9 актуальным, и сдаю только раздел 8 приложение 1 с минусом завышенной суммы.
А если сдам с указанием что 8 и 9 раздел неактуальны, это будет сильно критично?
Здравствуйте, Светлана!
Да, все верно. Если изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, то заполняется:
Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
Если по ошибке в Разделе 8 и 9 указали, что данные неактуальны, то необходимо подать ещё одну уточненную декларацию по НДС. подробнее смотрите здесь.
Порядок представления уточненной декларации по НДС .
Татьяна, спасибо большое, вопрос можно закрыть.