После последнего обновления от 10.04.2022 появилась разница в счете 91.02 между Бухгалтерским и Налоговым учетом. ПБУ 18 не применяем. Разница возникла в результате пересчета задолженности поставщику в евро (по контракту в евро) на последнее число месяца (28.02.2022). Эта разница посчиталась регламентной операцией. Эти поступления на данный момент не оплачены. Причем разница посчиталась только по поступлениям за январь месяц. Почему появилась разница между бухгалтерским и налоговым учетом? Что можно предпринять? Фрагмент карточки 91.02 во вложении.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С 2022 действуют изменения в НК РФ.
Они касаются признания курсовых разниц для налога на прибыль по мере погашения задолженности (Федеральный закон от 26.03.2022 № 67-ФЗ).
В 2022 поменялся учет положительных курсовых разниц, с 2023 изменится и по отрицательным курсовым разницам.
Поэтому возникают временные различия по сумме между БУ и НУ.
—
После обновления на 3.0.101.24 надо с января перепровести документы и перезакрыть период.
Отменить Закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить Закрытие месяца.
Дополнительно к этому обновлению, надо еще установить патч EF_10238396.
Или дождаться обновления на 3.0.110.29. Т.к. в 3.0.101.24 были некоторые проблемы по этим изменениям.
Проверить результат и если проблема останется, то напишите, пожалуйста.
Пригодится по теме
Как проверить курсовые разницы в НУ, если зависло сальдо в Авансовом отчете в валюте в 1 кв 2022 в 1С
.