Войти в кабинетЗдравствуйте!
В связи с изменением методики учета курсовых разниц в НУ с 1 января 2022 в 1С:БП, подскажите, пожалуйста, как теперь проверять правильность остатков? В чем может быть причина наличия остатков по счетам валютных расчетов в НУ при нулевых валютных остатках?
Прикрепляю карточку расчетов для примера. Расчеты в валюте завершены, однако остаток по счету в НУ остался. Когда он закроется?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Начнем с общих изменений по курсовым разницам, потом про Авансовый отчет.
—
Изменения по 67-ФЗ в НУ касаются в 2022 положительных курсовых разниц.
Они включаются во внереализационные доходы только на дату погашения задолженности.
Изменения касаются счетов 60, 62, 66, 67, 71, 76.
Переоценки по счету 52 — не касается.
Отрицательные разницы по такому же принципу будут учитываться с 2023.
И так до конца 2024.
В БУ изменений нет.
По отрицательным курсовым разницам в НУ изменений нет.
Важно учитывать, что отрицательные и положительные разницы связаны. По сути мы определяем единый доход или расход по курсовым разницам с даты отгрузки до даты окончательной оплаты. Поэтому оценку надо делать комплексную, если проверяйте в ручном режиме. В 1С Бухгалтерия 3.0 все корректно рассчитывается в автоматическом режиме.
Чтобы операции были корректно отражены в учете надо установить обновление не ниже 3.0.110.29 — принципиально. Оптимально актуальный на сегодня релиз установить.
Провести любой документ января 22.
Операции — Закрытие месяца — Отменить Закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить Закрытие месяца.
Так по март включительно.
Апрель просто перепровести документы для восстановления хронологии.
Подробнее здесь в блоке
КЛЮЧЕВЫЕ МЕРЫ ПОДДЕРЖКИ 2022 — Признание курсовых разниц в момент погашения задолженности в 1с
Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 в 1С
Чтобы по теории тему для себя разобрать, можно в записи посмотреть этот вебинар
Санкции и контрмеры: как работать организации и ее бухгалтеру в новой реальности. Часть 2
Специально попросили Марину Аркадьевну сделать акцент на обновленных курсовых разницах с примером.
Ее пояснения полностью совпадают с тем алгоритмом, что наблюдаем в 1С на текущий момент.
—
Проверьте, пожалуйста, что у вас актуальный релиз, который на сегодня доступен.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
И что выполнили процедуру перепроведения и перезакрытия 1 кв 22 т.к. обновление вышло в апреле, а учет по новым правилам ведем с 01.01.22.
Приложение
Что касается Авансового отчета в валюте на текущий момент.
Зарегистрирована проблема. Код ошибки: 10238824.
При проведении авансового отчета в 2022 году у организации-плательщика налога на прибыль в налоговом учете не начисляются курсовые разницы на сумму погашения задолженности перед поставщиками по договорам в валюте и в условных единицах, отраженной на закладке «Оплата».
Скрин прилагаю.
Проверьте патчи и установите соответствующий, далее все решится обновлением 1С.
Отслеживать ошибки самостоятельно надо здесь
https://bugboard.v8.1c.ru/search
По тем ошибкам, которые принципиальны, можно для себя включать контроль.
Приложение
Если хотите именно делать проверку за 1С и пересчет, то можете это производить в excel в удобном вам виде.
Пример расчета на скрине прилагаю. Делала расчет примера, который разобрали на семинаре
Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 в 1С
Считала его в 2021 и в 2022 для сравнения, чтобы увидеть отличия в алгоритме.
Вам достаточно сделать по 2022.
Во всех колонках у меня расчет (формулы) кроме А, В.
Может по такому же принципу, можете какой-то свой вариант, как удобно проверить.
Здесь какого-то универсального и единственного, неповторимого варианта нет. Главное, чтобы было понятно и наглядно для себя.
Такая работа выглядит избыточной, но при необходимости конечно можно делать проверку.
Мария, добрый день!
Большое спасибо за детальный и подробный ответ! Все понятно.