Отражение в 1С:Бухгалтерии в Декларациипо налогу на прибыль Убытка, полученного в прошлом году

Индивидуальную консультацию запросил Галина М. (Звенигород, Московская область)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! ООО на ОСНО. За 2021г. получен убыток 91000р. За 2022г. получена прибыль 400000р. Как зачесть убыток 2021 года в 2022 году в программе?

Метки вопроса: —
Все комментарии (50)

  2. 2021г. у нас есть возможность перепроводить

  3. Весь год не придется перепроводить. Я смоделировала ситуацию в базе, у меня получилось исправить декабрем 2021.
    Введите Операцию как на скрине — ВР с минусом на сумму ВАШЕГО убытка. Можно скопировать операцию по переносу самого убытка, чтобы не ошибиться в аналитике.
    По итогам года у меня ушел 77.

    png 10-03-2022-17-06-47

  4. Спасибо Вам! Помогли! С Вами комфортно работать!

  5. Оценка 100 Баллов!!!!!!!!!

  6. Спасибо большое, рада, что все получилось!
    Хочу еще напомнить, что на упрощенном учете применять ПБУ 18 не обязательно.
    Балансовый с ПР и ВР не автоматизирован на все 100% в 1С. Поэтому мы его не рекомендуем. При использовании этого варианта любые операции, а не только по ФСБУ 6, надо проверять полностью на корректность самостоятельно и вносить правки в ручном режиме при необходимости.
    При балансовом методе:
    Аналитический учет постоянных разниц не ведется.
    Ресурсы ПР и ВР не заполняются.
    Правило БУ = НУ + ВР + ПР соблюдать не требуется.
    Балансовый метод без отражения ПР и ВР
    Балансовый метод с ПР и ВР не соответствует текущей редакции ПБУ 18. Надо разработать свою методику. Описать ее в Учетной политике по БУ на бумажном носителе и применять.
    С 2022 переходите, пожалуйста, на балансовый метод, если уж ПБУ вам нужно.
    Все материалы по ПБУ 18/02 здесь https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/poryadok-ucheta-pbu-18-02, в т.ч. про переход.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Надо ли убирать убытки по НУ со счета 97.11 в 1С Добрый день. 1. Организация за 2021 год получила убыток НУ, который отражен в налоговом учете на счете 97.11. На конец…
  2. Налог на прибыль По результатам 2019,2020,2021г. убыток. В 4 кв. 2021 г. предприятие признано банкротом.Выручка за 2021 8 млн.руб. (2 млн. ежеквартально); в…
  3. Отражение переноса убытков по прибыли в 1С Здравствуйте! Организация на ОСНО. В 2019 году получен убыток, сумма убытка отражена в 4 приложении, но проводки по переносу убытка…
  4. Признание убытка при смене объекта налогообложения в 1С Здравствуйте. Вопрос: - в 2021 общество было на ОСНО и получило убыток 200 тыс.; - ⁠в 2022, 2023, 2024 была…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить в БФО 2023 поздний переход на ФСБУ 6/2020? Переход на ФСБУ 6 (основные средства) провели с задержкой, в 2023 году. Теперь по строке 1370 «Нераспределенная прибыль (убыток)» баланса…
  2. Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С Ошибки (искажения) налоговой базы прошлых периодов исправляются в периоде их допущения, кроме случаев (п. 1 ст. 54 НК РФ): невозможно…
  3. Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
  4. Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет При наличии убытков в отчетном или прошлых налоговых периодах заполняется Приложение 4 к Листу 02 в декларации за год 1…