Ошибочно был начислен в 3 кв. 2021 г. НДС с аванса. Я сделала сторно счета-фактуры на аванс в 4 кв. Дт 76.АВ Кт 68.02 с минусом. В декларации по НДС за 4 кв. данная сумма включается в дополнительный лист книги продаж или в основной раздел книги продаж?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В декларации по НДС, если что-то исправляете за прошлый период, это всегда доп. лист. По другому не бывает уточненок.
Когда сторно сделали, то есть вкладка с проводками и есть вкладка с регистром НДС. Там надо указать, что это идет в доп. лист — Да, период корректировки — указать дату кв, за который правки. В вашем случае, например, 30.09.21. И сторнировочная запись — тоже Да.
Как сторнировать НДС с аванса в закрытом квартале
У вас не декларация по НДС за 4 кв 21, а уточненка за 3 кв 21 будет.
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Большое спасибо, Мария!
Ольга, рада, если смогла помочь! Будем на связи!
И еще материал про разницу между КСФ и ИСФ, они по разному в декларацию по НДС попадают
Корректировочный счет-фактура vs Исправительный счет-фактура
.