Добрый день,
Ситуация: Сотрудник взял отпуск (на все накопленные дни), и в последний день отпуска увольняется.
Ему выплачен аванс и отпускные. При расчете выходит, что он должен организации.
Принято решение этот долг простить.
Вопрос как правильно оформить «прощение долга» и отразить НДФЛ , который не был оплачен в момент выплаты аванса? Потому как ведомость на выплату сделать не можем. Тогда каким документом отразить что ндфл оплачен и получается мы его должны оплатить 30.12.2021 г.? Спасибо.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, будут ли какая-то ещё выплата дохода сотруднику? Ведь сумму НДФЛ мы можем удержать только при выплате дохода.
нет не будет, поэтому и вопрос возник, сотрудник остался должен, начислений нет и выплат никаких не планируется.
Добрый день! В данном случае, раз выплачивать доход сотруднику больше не будем, удержать НДФЛ не сможем, т.к. НДФЛ из средств организации удержать нельзя. Поэтому до конца года сумму НДФЛ необходимо оставить как есть, а в 6-НДФЛ за 2021 год показатель неудержанный НДФЛ (в раздел 4 — Справки о доходах сотрудников как Приложение 1 к 6-НДФЛ (с 2021 года) ).
Саму сумму задолженности можно списать с помощью документа «Разовое начисление» — Списание дебиторской и кредиторской задолженности
После сдачи отчетности за год можно будет списать НДФЛ. К тому времени, надеюсь, появится возможность сделать это автоматически, у разработчиков записано такое пожелание.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.