НДФЛ по ошибочной выплате

Вопрос задал Эмма Б.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Здравствуйте.
Подскажите как исправить НДФЛ, в ситуации когда прошло ошибочное начисление премии и выплата.
Уволенному сотруднику ошибочно была начислена премия в декабре. 24 декабря выплачена премия. Уволенный сотрудник вернул в кассу ошибочно начисленную премию. Документ начисление премии исправили, убрали ошибочное начисление. Но в ведомости на выплату НДФЛ остался.
В подробном анализе НДФЛ по сотруднику ошибочный НДФЛ отражается как «удержан удержать » и «перечислен». И красным осталось удержать -1684.
Подскажите, как лучше исправить? Начисление ошибочное. Расчетов по сотруднику не будет.
Можно ли просто убрать НДФЛ в ведомости, которая прошла на выплату?
Спасибо.

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Подскажите:

    1. НДФЛ, который вы удержали при выплате 24.12 был уже фактически перечислен в бюджет?
    2. После того, как вы сторнировали премию, вы пересчитали НДФЛ? Это можно сделать документом «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ).

  2. Здравствуйте,
    1. По факту НДФЛ перечислили меньше. Вручную скорректировали сумму. В ведомости на выплату он есть.
    2. В документе «Премия» удалили этого сотрудника и НДФЛ также стал меньше.
    Делала документ «Перерасчет НДФЛ» за декабрь от 31.12.2021 он не подбирает этого сотрудника. Может быть потому , что сотрудника этого нет в начислении.

    1. Если пересчет НДФЛ произошел в документе «Премия», то уже ничего пересчитывать не нужно.
      В Ведомости можно встать на строку с сотрудником и нажать кнопку «Обновить налог». НДФЛ должен уменьшится. Если этого не произойдет, то в Ведомости откройте в строке с сотрудником расшифровку колонки «НДФЛ к перечислению» и удалите строку с НДФЛ по документу «Премия».

      Проверьте не «разъехались» ли у вас взаиморасчеты по сотруднику. Создайте «техническую» ведомость», нажмите кнопку «Подобрать» и выберите нужного сотрудника. Появилась ли по нему строку. Если зайти в ее расшифровку, то там одна и та же сумма с плюсом и минусом?

      Вы перечисление НДФЛ регистрировали «Ведомостью» (установили флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой») или отдельным документом «Перечисление НДФЛ в бюджет»?

      Перед внесением изменений сделайте резервную копию базы.

  3. В ведомости налог обновила.Сумма НДФЛ ушла. Проверила в «подробном анализе НДФЛ по сотруднику все корректно: красноты нет.

    Техническую ведомость создавала, «проваливалась в расшифровку, там «чисто», разъехавшихся сумм нет. Минус -плюс нет, нули стоят.

    Перечисление НДФЛ не вводила .Думаю снять флажок и занести отдельным поручением, потому что НДФЛ заплатили в день выплаты и на след день доплачивали.

    1. Да, все верно. Тогда нужно внести два документа «Перечисление НДФЛ в бюджет».
      Единственно сейчас при перечислении есть проблема, если у вас есть НДФЛ с превышения. Вот обсуждение этого вопроса и временный способ обхода — НДФЛ ПО СТАВКЕ 15%

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.